在蓬安县第十七届人民代表大会第二次会议上

蓬安县财政局局长胡毓文

各位代表：

受县人民政府的委托，现将蓬安县2017年财政预算执行情况和2018年财政预算草案提请县第十七届人民代表大会第二次会议审查，并请各位政协委员和列席会议的同志提出意见。

一、2017年财政预算执行情况

2017年，面对经济下行压力持续加大的宏观形势，全县上下在县委的正确领导下，在县人大、县政协的监督支持下，全面贯彻落实党中央、国务院、省委、省政府和县委县政府的决策部署，坚持稳中求进的工作总基调，牢固树立新发展理念，适应经济发展新常态，深入实施“1135”发展战略，以建立现代财政制度为目标，深入推进财税体制改革，狠抓增收节支，优化财政支出结构，全县经济社会保持平稳健康发展。

（一）预算执行情况

1、一般公共预算收支执行情况

2017年，全县地方一般公共预算收入完成54496万元，完成年初人代会确定的预期目标，加上转移性收入383850万元，一般公共预算收入总量438346万元，为年初预算的175.9%，同口径增长4.06%。全年一般公共预算支出总量相应安排438346万元，其中：本级一般公共预算支出355232万元，为年初预算的142.67%，同口径增长3.18%；上解支出10006万元；债务还本支出71300万元，安排预算稳定调节基金1808万元，全年收支平衡。

2、政府性基金收支执行情况

2017年，全县地方政府性基金预算收入完成41330万元,占年初预算的137.77%，同比增长874.53%，加上政府性基金转移性收入12720万元，政府性基金收入总量54050万元，为年初预算的180.17%，同比增长30.64%。全年政府性基金支出总量相应安排54050万元，其中：本级政府性基金支出48550万元，为年初预算的161.83%，同比增长255.52%；债务还本支出5500万元，全年收支平衡。

3、国有资本经营收支执行情况

2017年，全县国有资本经营预算收入完成464万元，为年初预算的112.35%，同比增长12.35%。其中：利润收入70万元、股利股息收入394万元。国有资本经营预算支出完成464万元，为年初预算的112.35%，同比增长12.35%。

4、社会保险基金收支执行情况

2017年，城乡居民养老保险基金收入完成19035万元，加上上年结余收入30136万元，全县城乡居民养老保险基金收入总量49171万元。城乡居民养老保险基金支出完成14068万元，收支品迭后，城乡居民养老保险基金累计结余35103万元。

（二）地方政府债务情况

根据中省文件规定，国家对地方政府债务实行限额管理。2017年，省财政厅核定我县政府债务限额31.73亿元，其中：一般债务限额25.47亿元，专项债务限额6.26亿元。截至2017年底，我县政府债务总额30.45亿元，其中：一般债务24.19亿元，专项债务6.26亿元。

（三）落实县人大决议和主要财政工作情况

2017年，按照县十七届人大一次会议有关决议和审查意见，财政部门主动适应发展新常态，认真落实积极的财政政策，统筹安排财政资金，全面深化财税体制改革，充分发挥财政职能作用，支持县域经济发展壮大。

1、充分发挥财政职能，促进经济平稳健康发展

2017年，县财政运用积极投融资政策，加大争资引资力度。一是全年全县各部门争取国省到位资金46亿元，其中：专项转移支付资金10.33亿元，支持了一大批基础设施和公共服务设施等重点项目建设。二是争取政府债券转贷资金11.76亿元，其中：置换债券7.68亿元，偿还政府存量债务7.68亿元，新增债券4.08亿元，促进了教育、社会保障、农林水、交通运输、节能环保、城乡社区事业的健康发展。三是通过政策性银行融资，争取棚户区改造融资贷款9亿元，支持保障性住房改造，改善困难群众居住条件。四是创新融资方式，争取顺蓬营一级公路、绕城北路、燕山大道三个PPP项目投资39亿元，拉动我县经济快速发展。

2、大力组织财政收入，切实保障重点支出

面对今年十分严峻的财政收入形势，各财政收入执收部门坚持依法征收，牢牢抓住重点税源，加强清缴欠税力度，深挖税收增长潜力，切实加强非税收入征管，全年地方一般公共预算收入完成了年初人代会确定的预期目标。加大结转结余资金清理，盘活存量资金5788万元。全面贯彻落实省委“两保一转”财政工作方针，积极调整支出结构，严格压缩一般性支出，统筹协调保障重点支出，确保常年调资晋级、乡镇工作津贴、公务交通补贴、退付老机保个人账户资金、目标考核奖励等政策兑现以及“十项民生工程”、20件民生大事等重点项目实施。全年一般公共预算全口径民生支出27.6亿元，稳定占比75%以上；一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、医疗卫生、社会保障和就业、节能环保、城乡社区等八项重点支出22.48亿元，同口径增长13.02%，高于财政支出增幅近10个百分点。

3、加大扶贫投入力度，为脱贫攻坚提供财力保障

全力抓好脱贫攻坚“头等大事”，充分发挥政府投入在扶贫开发中的主体和主导作用，保证财政扶贫资金投入稳定增长，2017年县本级统筹安排扶贫资金6210万元，同比增长38%。通过盘活存量、统筹增量、多渠道筹集资金以及健全财政扶贫政策体系，依法统筹整合资金，进一步推进农村最低生活保障线与国家扶贫标准线“两线合一”，支持精准扶贫、精准脱贫，支持易地扶贫搬迁、产业扶贫、教育脱贫，继续推进农村危房改造，为打赢脱贫攻坚战提供财力保障。强化各类扶贫资金使用、管理和监督，管好用好“四项基金”，提高资金使用绩效。2017年，财政直接投入扶贫资金1.3亿元，整合涉农资金1.8亿元，有力保障了脱贫攻坚战略的顺利实施。

4、深化财政体制改革，提升财政管理服务水平

一是预算改革持续推进，预决算信息公开全覆盖。2017年，我县进一步推进部门预算改革，开展部门预算经济科目试编工作，部门预算精细化水平进一步提高。积极开展预决算信息公开，在政府门户网站设立财政预决算公开专栏，除涉密部门外，政府预决算、109个部门和39个乡镇预决算均在规定的时间内进行了公开，接受全社会的监督。二是国库集中支付规模不断扩大，财政支出绩效评价逐步加强。继续完善财政国库集中支付制度，财政集中支付规模不断扩大，2017年直接支付资金总量29.56亿元，占国库集中支付资金总额的91%；加强资金绩效评价，对20个上级财政资金项目和14个本级财政资金项目开展绩效评价，涵盖医疗卫生、交通、教育、水利、环保、公共服务等方面，涉及部门18个，评价金额9657万元。三是财政投资评审高效运行，政府采购监管有力。2017年，县财政评审项目1504个，同比增长51.76%，评审金额20.33亿元，同比增长35.02%，审减金额2.28亿元，综合审减率11.23%；实施政府采购348宗，节约财政资金3546万元，平均节约率14%。四是资产管理更加规范，政府债务风险管理稳步健全。加强行政事业单位资产信息系统建设，确保国有资产保值增值；规范债务举借行为，先后出台《蓬安县债务风险管控实施方案》和《蓬安县政府债务风险应急处置预案》，政府债务风险规范化、制度化管理水平逐步健全。

各位代表，2017年，我县财政运行总体较好，但也存在以下问题：一是财政持续增收难度加大，刚性支出不断增加，落实积极的财政政策、保障各项经济社会发展支出任务十分繁重，财政收支平衡问题不容忽视。二是财政支持发展面临新课题，落实县委“1135”发展战略，资金引领作用有待进一步加强。三是年初预算细化程度还有提升空间，财政资金管理使用的规范性、科学性、高效性有待进一步提高，基层财政管理还有待加强。对于这些问题，我们将认真分析研究，采取有效措施，分类处置，逐步加以改进。

二、2018年财政预算草案

2018年预算编制的指导思想是：全面贯彻党的十九大和中央经济工作会议精神，围绕省、市、县决策部署，准确把握经济发展和财政收支新形势，深化财政体制改革；以“保工资、保运转、保民生”为重点，调整和优化财政支出结构；强化预算绩效管理，增强预算约束，坚持厉行节约、精打细算，提高财政资金使用效益；全面推行预算公开，严肃财经纪律，建立完善全面规范、公开透明的预算管理制度，促进全县经济持续健康发展与社会和谐稳定。

（一）一般公共预算

1、一般公共预算安排情况。

2018年，全县地方一般公共预算收入预计为58856万元，同比增长8%，剔除一次性收入后，同口径增长13.5%，其中：税收收入31736万元，非税收入27120万元，非税占比46%。

2018年，全县转移性收入164736万元。其中：返还性收入8870万元，一般性转移支付收入114290万元，专项转移支付收入28044万元，调入资金13532万元。

全县一般公共预算收入加上各项转移性收入，一般公共预算总收入223592万元。按照收支平衡原则，相应安排一般公共预算总支出223592万元，其中：本级一般公共预算支出208780万元，转移性支出14812万元。

2、一般公共预算转移性收入情况。

一是返还性收入8870万元。其中：增值税和消费税税收返还收入4054万元，所得税基数返还收入817万元，成品油价格和税费改革税收返还收入1188万元，增值税“五五分成”税收返还收入3813万元，其他税收返还收入-1002万元。

二是一般性转移支付收入114290万元。其中：均衡性转移支付收入57291万元，县级基本财力保险机制奖补资金收入20139万元，结算补助收入129万元，成品油价格和税费改革转移支付补助收入252万元，基本养老保险和低保等转移支付收入11515万元，农村综合改革转移支付收入2047万元，产粮（油）大县奖励资金收入1820万元，固定数额补助收入19907万元，革命老区转移支付收入1190万元。

三是专项转移支付收入28044万元。其中：社会保障和就业16975万元，医疗卫生与计划生育1989万元，农林水2227万元，住房保障6853万元。

四是调入资金13532万元。其中：政府性基金预算调入10300万元，国有资本经营预算调入232万元，其他资金调入3000万元。

（二）政府性基金预算

2018年，政府性基金预算收入安排30000万元，其中：国有土地使用权出让收入29100万元，城市基础设施配套费收入720万元，污水处理费收入180万元。按照收支平衡和对应安排的原则，政府性基金预算支出相应安排为30000万元，其中：本级政府性基金支出19700万元，调出资金10300万元。

（三）国有资本经营预算

2018年，全县国有资本经营收入预算安排为464万元。其中：利润收入76万元、股利股息收入388万元。按照收支平衡的原则，相应安排支出464万元，其中：台办下属企业解决历史遗留问题支出100万元，其他国有资本经营预算支出132万元，调出资金232万元。

（四）社会保险基金预算

2018年，县级统筹的城乡居民社会养老保险收入预算为52038万元，其中：基金缴费收入4881万元，集体补助收入66万元，政府补贴收入11318万元，转移收入及利息收入670万元，上年结余收入35103万元。2018年全县城乡居民社会养老保险支出为14358万元，其中：基础养老金支出10707万元，个人账户养老金支出3215万元，丧葬抚恤补助预算支出136万元，转移支出300万元。本年收支结余2577万元，年末滚存结余37680万元。

（五）政府债务情况。

我县2017年末政府债务余额30.45亿元，其中：一般债务24.19亿元，专项债务6.26亿元。2018年，省厅尚未下达我县政府债务限额和政府债券转贷收入，年初不预算，政府债务预算待省厅下达债券转贷收入后纳入调整预算。

三、真抓实干、开拓进取，切实做好2018年财政工作

（一）落实积极的财税政策，确保财政收入稳定增长。继续落实好中央减税降费、营改增以及环境保护税和水资源税改革等一系列积极的财政政策，支持实体经济发展。强化财政政策精准性和靶向性，围绕补短板、提质量、扩效能等方面，加大投入力度，完善财政支持政策。坚持依法征收，加强税收稽查，创新收入组织的方式和方法，抓住重点区域、重点行业、重点企业的税收征管，确保税收收入稳定增长。培育新的税源和经济增长点实现财政收入的可持续发展。

（二）落实产业扶贫民生政策，确保重点支出保障有力。一是充分发挥财政资金杠杆作用，创新融资渠道，推动 “1135”产业培育工程项目建设顺利实施。二是加大扶贫开发攻坚投入，足额落实扶贫所需资金，支持推进精准扶贫、精准脱贫。三是落实各项民生政策，加大民生资金投入，确保全县一般公共预算全口径民生支出稳定占比70%以上；继续实施“十项民生工程”，突出办好20件民生实事；推进公共服务均等化，支持教育、医疗、文体、社保、就业等社会事业发展。

（三）落实政府预算管理政策，深化财政体制机制改革。一是推进政府预算体系统筹协调。加快政府综合预算体系建设，加大“四本预算”统筹力度，按新《预算法》的规定，对政府性基金预算结转资金规模超过该项基金收入30%部分，补充预算稳定调节基金统筹使用，加大国有资本经营预算调入一般公共预算的力度。二是盘活财政存量资金。进一步做好财政结转结余资金清理，加大预算编制与结转资金的统筹力度，建立跨年度预算平衡机制。三是深入做好预决算公开。在预决算公开全覆盖的基础上，进一步扩大预决算公开范围，结合2018年政府支出经济分类改革，细化预决算公开内容，规范预决算公开方式，加大对预决算公开的考核力度。四是健全政府性债务风险防控体系。不断加强财政风险防范和化解工作，将地方政府债务全部纳入预算管理，严格债务限额管理，建立风险预警及应急处置机制，制定中长期债务风险化解规划，实现债务安全有序化解。

（四）落实全面从严治党要求，规范财政权力运行。一是深入学习贯彻党的十九大精神。坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，紧紧围绕县委十三届三次全会作出的决策部署，进一步解放思想、开拓创新，扎实做好财政各项工作。二是自觉落实好全面从严治党主体责任。严格落实“两准则” “四条例”精神，与时俱进抓好党建创新工程，增强基层组织战斗活力，增强机关干部创新活力。三是加强干部队伍建设。把政治建设放在首位，全面加强干部政治理念学习和业务能力提升，认真落实中央八项规定和省委、市委、县委具体实施意见，守住纪律“底线”，保持清廉本色。四是切实规范财政权力运行。深入推进财政部门内部风险防控制度建设，狠抓制度建设和执行，切实防范业务风险和廉政风险。

各位代表，做好2018年财政管理改革工作，任务繁重、意义重大，我们将在县委的正确领导下，自觉接受县人大及其常委会指导监督，虚心听取人民政协意见建议，认真落实本次大会决议，扎实做好各项工作，为谱写蓬安发展新篇章而努力奋斗！

谢谢大家！

附件：蓬安县2018年政府预算公开表