关于蓬安县2024年预算执行情况

和2025年预算草案的报告

2025年2月19日

在蓬安县第十八届人民代表大会第五次会议上

蓬安县财政局

各位代表：

受县人民政府委托，现将蓬安县2024年预算执行情况和2025年预算草案提请县第十八届人民代表大会第五次会议审查，并请各位政协委员和列席会议的同志提出意见。

一、2024年预算执行情况

2024年，全县财政坚定以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届二中、三中全会精神，认真落实习近平总书记对财政工作重要指示批示精神，在县委坚强领导下，在县人大、县政协监督支持下，严格执行县十八届人大三次会议批准的预算，全年预算执行情况良好。

（一）一般公共预算收支执行情况

2024年全县地方一般公共预算收入完成76803万元，为调整预算的100.54%，同比增长7.1%；上级补助收入354264万元；调入资金1612万元；债务转贷收入58590万元；上年结转收入42031万元；动用预算稳定调节基金2311万元。全县一般公共预算收入总量535611万元，为调整预算的103.66%，同比增长3.97%。

2024年全县地方一般公共预算支出完成420215万元，为调整预算的100.98%，同比增长1.2%；上解支出28000万元；债务还本支出37460万元；安排预算稳定调节基金9036万元；结转下年支出40900万元。全县一般公共预算支出总量535611万元，为调整预算的103.66%，同比增长3.97%。

（二）政府性基金预算收支执行情况

2024年全县地方政府性基金预算收入完成108423万元，为调整预算的98.57%，同比增长0.35%；上级补助收入7236万元；债务转贷收入144400万元；上年结转收入60万元。全县政府性基金预算收入总量260119万元，为调整预算的100.48%，同比下降0.45%。

2024年全县地方政府性基金预算支出196543万元，为调整预算的81.06%，同比下降13.5%；债务还本支出37700万元；结转下年支出25876万元。全县政府性基金预算支出总量260119万元，为调整预算的100.48%，同比下降0.45%。

（三）国有资本经营预算收支执行情况

2024年全县地方国有资本经营预算收入完成1612万元，为调整预算的100.5%，同比增长8.89%；上级补助收入16万元。全县国有资本经营预算收入总量1628万元，为调整预算的100.49%。

2024年全县地方国有资本经营预算支出完成16万元；调出资金1612万元。全县国有资本经营预算支出总量1628万元，为调整预算的100.49%。

（四）地方政府债务情况

一是地方政府新增债务及使用情况。2024年省财政厅下达我县新增债券资金149130万元，其中：一般债券21130万元、专项债券128000万元。主要用于农业农村、教育、卫生健康、住房保障、交通运输、工业发展、隐性债务化解等方面支出。

二是地方政府债务偿还及付息情况。2024年我县偿还政府债务53860万元，其中：再融资还本偿还一般债务37460万元、偿还专项债务16400万元。2024年我县政府债务付息支出29061万元，其中：一般债务付息支出9722万元、专项债务付息支出19339万元。

三是地方政府债务限额情况。2024年，经省政府批准，省财政厅下达我县新增地方政府债务限额149130万元，其中：一般债务限额21130万元、专项债务限额128000万元。截至2024年底，我县政府债务限额总额994797万元，其中：一般债务限额301539万元、专项债务限额693258万元。

四是地方政府债务余额情况。截至2024年底，我县政府债务余额994136万元，其中：一般债务余额301207万元、专项债务余额692929万元。

以上预算执行情况数据为财政收支快报数据，待完成全省决算审查汇总并与省财政厅办理结算后可能略有调整，届时再向县人大常委会报告决算情况。

二、2024年财政主要工作及成效

2024年，全县财政认真落实中央、省、市、县经济工作会议精神和财政工作会议精神，坚决执行县人大决议，坚持稳中求进、进中求成，以非常之举、务实之策，全力加强收入组织调度，强化资金资源统筹，有力推动了县域经济高质量发展。

（一）坚持开源节流，财政保障能力不断增强

把组织财政收入作为第一要务，落实增收节支主体责任，努力提升财政保障能力，促进财政平稳运行。一是千方百计抓好地方收入。瞄准全年收入目标，聚焦税收收入、非税收入，坚持两手抓、两手硬，做到逗硬征收、依法征收，全县地方一般公共预算收入同比增长7.1%，地方政府性基金预算收入基本实现预期目标。二是齐心协力向上争取资金。密切关注中省财政政策动态，积极谋划申报各类项目，加强部门协调配合，全力向上争取资金，全年争取到位国省各类资金615117万元。三是精准高效盘活存量资金。坚持清理低效无效资金、财政闲置资金、预算结余资金，盘活财政存量资金12403万元，用于保障改善民生，切实提高财政资金使用效率。四是精打细算优化支出结构。落实党政机关习惯“过紧日子”要求，当好“铁公鸡”、打好“铁算盘”，严控“三公”经费和一般性支出，不断优化财政支出结构。

（二）坚持发展至上，财政支撑作用充分发挥

紧紧围绕全县“八大攻坚行动”，牢固树立产业发展理念，全面统筹政策、资金、资源。一是以多点发力落实财政政策。持续落实减税降费政策，加大助企纾困力度，全年释放政策红利8200余万元；落实南充市推动经济持续回升向好13条政策措施，兑现企业奖补资金6000余万元；加大政府采购对中小企业支持力度，全年授予中小微企业政府采购额度22964万元；全力推动“两新”政策落地，兑现消费品以旧换新补贴资金900万元；用好用活新增债券支持地方化解存量隐性债务政策，化解存量隐性债务43883万元。二是以有效投资推动项目建设。统筹债券资金、增发国债资金、中央预算内资金等投资133229万元，推动产业园基础设施、高标准农田、地质灾害防治等重大项目顺利实施。三是以大力投入支持工业发展。进一步完善财政投入机制，大力支持工业产业发展壮大。2024年县本级投入工业发展资金5000万元、产业发展资金2000万元，支持县域经济高质量发展。

（三）坚持以民为本，民生保障水平持续提高

牢固树立以人民为中心发展思想，持续提高民生保障水平，不断完善基本公共服务保障体系。全县一般公共预算民生支出占比稳定在75%以上，30件民生实事全面完成。一是支持乡村振兴全面发展。投入资金126138万元，推动脱贫攻坚与乡村振兴紧密衔接，合理利用增发国债资金，支持整区域高标准农田建设，为我县农业农村高质量发展与乡村振兴提供有力财政保障。二是支持教育优先发展。严格落实教育支出“两个只增不减”要求，不断完善和健全教育投入机制。2024年全县教育支出实现82353万元，有力保障了义务教育“四免一补”、生均教育经费保障等政策落实。三是支持卫生健康发展。投入资金31795万元，持续改善医疗卫生服务，提高公共卫生服务能力，县人民医院第二住院部、城南社区卫生服务中心建设完成。四是支持社会保障稳步发展。投入资金63170万元，全面落实城乡居民养老保险政策、养老育幼政策，兑现城乡低保、临时救助、孤儿生活补贴、残疾人两项补贴、优抚对象补助等各类补贴，牢牢兜住社会保障底线。五是支持城乡融合发展。投入资金18400万元，实施老旧小区改造、雨污分流建设、燃气管网更新，推动城乡供水、燃气和公交“三个一体化”建设。六是支持生态环境绿色发展。投入资金8565万元，支持绿色低碳发展，加快大美蓬安建设。

（四）坚持底线思维，财政运行风险有效防范

把防范化解财政风险作为底线任务，坚持规范管理与风险防控齐抓共管，有效保障财政运行安全。一是兜牢“三保”底线。认真落实“三保”保障主体责任，坚持把“三保”放在财政支出的优先位置，依托预算管理一体化系统，强化“三保”执行动态监控和风险预警，守住“三保”底线，2024年完成“三保”支出223227万元。二是兜牢债务底线。规范政府债务预算管理，强化政府债务风险预警，健全政府合法举债机制，严格防范化解政府债务风险，将风险等级严格控制在黄色以内。积极稳妥化解存量隐性债务，遏制新增隐性债务，用足用好中省支持政策，积极争取化债资金，完成年度隐性债务化解任务的138%。加强国有企业债务监督管理，强化国有企业举债融资管控，剥离融资平台公司政府融资职能，防止企业平台化，全年推动退出融资平台3家，完成年度任务的150%，严防国企债务向财政传导的风险。三是兜牢财经底线。围绕进一步加强财会监督工作的意见，聚焦重点领域、重大政策，扎实有序开展会计信息质量、政策性农业保险、纠治私设“小金库”、滥发钱物、殡葬领域腐败乱象等一系列财会监督检查，有效提高财经纪律严肃性、震慑力，让财经纪律真正成为带电的“高压线”。

（五）坚持改革创新，财政管理质效不断提升

围绕建立现代预算制度，强化思路举措创新，提升财政资源配置效率，不断推进财政治理体系和治理能力现代化。一是注重预算管理。根据省市出台的预算管理办法制度等相关规定，不断规范预算编制、执行、运行监控等环节管理，推动预算制度科学化、规范化、标准化建设进程。二是注重绩效管理。根据绩效监督“三管三必须”工作机制要求，进一步强化管资金、管项目、管政策必须管绩效和监督导向，确保财政资金使用高效安全，强化绩效评价结果运用。全年审核绩效目标296个、收集绩效监控数据5117条，开展重点项目（政策）绩效评价17个。三是注重精细管理。依托预算管理一体化系统，强化资金支付监控，构建“规范、安全、高效”的资金运行体系。加大电子票据改革推进力度，全面完成财政电子票据管理改革任务。健全完善财政投资评审机制，提升财政投资评审质效，全年完成评审项目703个，审减金额22506万元，综合审减率14.33%。

各位代表，2024年全县财政实施积极的财政政策，财政运行总体平稳，财政改革发展各项工作顺利开展，这是县委正确领导的结果，是县人大、政协监督指导的结果，是全县各级各部门共同努力的结果。在看到成绩的同时，我们也清醒地认识到，当前还面临一些困难和问题：一是财政收入规模偏小，收入结构不优，财政稳定增收困难；二是“三保”保障、债务还本付息逐年增加，财政支出压力凸显；三是防范化解政府性风险压力持续加大，风险防控工作任重道远。对此，我们将高度重视、积极面对、硬化举措、着力解决。

三、2025年预算草案

——2025年预算编制指导思想：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中、三中全会及中央经济工作会议精神，完整、准确、全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，着力推动高质量发展，按照党中央、国务院决策部署，坚持党政机关习惯过紧日子，继续严控一般性支出，从紧安排“三公”经费不放松；强化重大事项财力保障，集中财力办大事；运用零基预算理念引导财政科学管理，强化资源统筹和合理分配，持续优化财政支出结构；进一步完善项目库管理，把好项目立项关，强化事前绩效评估和绩效目标审核，全面开展预算评审；加快支出标准体系建设和应用。努力提高财政管理法治化、科学化、规范化水平，持续推动部门预算管理规范透明、约束有力、讲求绩效。

——2025年预算编制基本原则：一是坚持党政机关习惯过紧日子，严控一般性支出原则；二是坚持财政支出序列，兜牢兜实“三保”底线原则；三是坚持重大财力保障，优化支出结构原则；四是坚持把好项目立项关和入库关，强化事前评估和预算评审原则；五是坚持预算法治观念，硬化预算刚性约束原则；六是坚持预算提质增效，防范财政运行风险原则。

——2025年预算收入预期目标：全县地方一般公共预算收入增长5%以上。

（一）一般公共预算安排情况

2025年全县地方一般公共预算收入安排80644万元，上级补助收入250900万元，上年结转收入40900万元，调入资金26650万元，债务转贷收入27900万元。一般公共预算收入总量426994万元。按照收支平衡原则，相应安排一般公共预算支出426994万元，其中：地方一般公共预算支出395894万元，上解支出100万元，债务还本支出31000万元。

（二）政府性基金预算安排情况

2025年全县地方政府性基金预算收入安排155000万元，债务转贷收入7650万元，上年结转收入25876万元。政府性基金预算收入总量188526万元。按照收支平衡原则，相应安排全县政府性基金预算支出188526万元，其中：本级政府性基金预算支出155026万元，调出资金25000万元，债务还本支出8500万元。

（三）国有资本经营预算安排情况

2025年全县地方国有资本经营预算收入安排1650万元。相应安排国有资本经营预算支出1650万元，其中：调出资金1650万元。

以上2025年预算草案，请予审查批准。同时，县级60个部门预算草案和预算绩效目标草案，已全部报送大会，请予审查。

根据《预算法》有关规定，2025年，预算草案未经本级人民代表大会批准前，已提前安排上年结转项目支出24624万元、债券资金支出30400万元、机关事业单位工资性支出及运转支出54622万元。

四、2025年财政主要工作

2025年是实施“十四五”规划的关键之年，做好财政工作意义重大。全县财政将全面贯彻新发展理念，落实更加积极的财政政策，坚持持续用力、更加给力总要求，围绕上述预算安排，抓好具体工作落实，为全县经济社会高质量发展提供可持续财力支撑。

（一）协同发力，在收入质量上实现突破

树立全县收入“一盘棋”的理念，加强财政、税务、自然资源等部门沟通协作，把握组织收入节奏。一是持续做好财税收入征管。坚持量、质并举，充分挖掘企业税收潜能，定期对全县收入执行情况进行监测和预警，推动量的合理增长；密切关注税占比，力争全年税收增幅超过市县平均增幅，强化质的有效提升。二是持续抓好资源资产转化。做好土地出让政策研究，加大土地推介，适时开展土地招拍挂工作，努力实现年度土地出让收入目标；全面清查资产资源，探索创新各类新型资源盘活方式，充分释放资产资源潜力，推动国有资产资源市场化出让工作，实现国有资产资源价值最大化。三是持续加大上级补助收入争取力度。抢抓政策契机，用好政策红利，主动向上对接，加强与省市财政、发改等相关部门的沟通交流，提前谋划包装项目，及时介入，强化部门协同，确保资金争取落地见效。

（二）服务大局，在重点支出上实现突破

牢固树立财政工作服务中心大局思想，为重大战略实施提供有效财力支撑。一是强化厉行节约工作要求。坚持“小钱小气”，继续巩固党政机关“过紧日子”成果，严控“三公”经费和一般性支出。二是健全大事要事保障机制。坚持“大钱大方”，在优先保障“三保”支出的前提下，统筹财力，提高财政要素保障能力，确保各项重大战略部署落地落实。三是提升民生服务保障能力。不断完善基本公共服务保障体系，加大乡村振兴、教育投入、生态环保等民生保障力度。

（三）讲求质效，在深化管理上实现突破

一是深化预算管理改革。全面推进零基预算改革，做到应保尽保、讲求绩效，进一步优化政府资源配置；全面推行预算评审改革，将预算评审作为应对财政紧平衡态势、强化重大事项财力保障、提高财政资金使用效益的重要手段，使其成为预算安排的必要前提，提高预算编制的真实性、合理性和准确性。二是提升绩效监督质效。围绕财政预算管理主线，建立贯穿政策制定执行、项目申报实施、资金安排使用全过程绩效监督工作链条，分类厘清各部门工作职责，共同推动绩效监督工作，不断提高绩效监督工作质效，推动绩效监督“三管三必须”落实见效。三是加大财会监管力度。强化对重大财税政策落实情况监督、重大专项监督和重点领域会计监督，确保重大政策项目财力可持续、绩效有保障、风险可控制。

（四）筑牢防线，在防范机制上实现突破

一是强化“三保”保障机制。坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，密切关注“三保”预算执行情况，确保“三保”资金需求精准安排、应保尽保。二是强化债务管控机制。严格按照政府债券管理要求，将政府债券还本付息及发行费用足额纳入预算；严把项目立项关和入库关，严格落实政府投资项目财政承受能力和债务风险情况评估机制，严禁新增政府隐性债务；加强专项债券项目的全过程管理，重点抓好专项债券项目收益，严控债务风险。三是强化财政基础管理机制。聚焦会计基础管理、业务管理操作、人员日常管理监督、信息系统应用和安全管理等方面的重点事项，严格落实财政管理制度，严肃财经纪律，进一步规范财政基础管理工作。

各位代表，征程万里风正劲，重任千钧再出发。新的一年，全县财政将坚定不移贯彻中省市县重大决策部署，在县委坚强领导下，坚持稳中求进、以进促稳，主动接受县人大、县政协的监督指导，以奋发有为的精神状态，扎扎实实做好财政各项工作，在建设浪漫宜居繁荣的现代化蓬安中贡献财政担当。

名 词 解 释

1.一般公共预算：指对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

2.政府性基金预算：指对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。

3.国有资本经营预算：指对国有资本收益作出支出安排的收支预算。

4.“两新”政策：大规模设备更新和消费品以旧换新。

5.两个只增不减：一般公共预算教育支出逐年只增不减，按在校学生人数平均的一般公共预算教育支出逐年只增不减。

6.四免一补：“四免”指对城乡义务教育小学和初中学生免除学杂费、免费提供教科书、免作业本费、免住宿费；“一补”指对家庭经济困难学生补助生活费。

7.“三保”：保基本民生、保工资、保运转。

8.“三管三必须”工作机制：管资金必须管绩效和监督、管项目必须管绩效和监督、管政策必须管绩效和监督。