关于蓬安县2023年财政预算执行情况

和2024年财政预算草案的报告

2024年2月28日

在蓬安县第十八届人民代表大会第三次会议上

蓬安县财政局

各位代表：

受县人民政府委托，现将蓬安县2023年财政预算执行情况和2024年财政预算草案提请县第十八届人民代表大会第三次会议审议，并请各位政协委员和列席会议的同志提出意见。

一、2023年财政预算执行情况

2023年，全县财政坚定以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻习近平总书记对财政工作系列重要指示精神，认真落实中省市重大决策部署，在县委坚强领导下，在县人大、县政协监督支持下，坚持稳中求进工作总基调，全力以赴抢抓收入、保障支出、防范风险、优化管理，较好实现县十八届人大二次会议既定的目标任务，有力推动县域经济高质量发展。

（一）一般公共预算收支执行情况

2023年全县地方一般公共预算收入完成71726万元，为调整预算的95.6%，同比增长5.6%；上级补助收入351869万元、调入资金1694万元、债务转贷收入41252万元、上年结转38993万元、动用预算稳定调节基金9630万元。全县一般公共预算收入总量515164万元，为调整预算的104.3%，同比下降2.2%。

2023年全县地方一般公共预算支出完成415224万元，为调整预算的101.3%，同比增长1.7%；上解支出27157万元、债务还本支出30252万元、安排预算稳定调节基金500万元、结转下年支出42031万元。全县一般公共预算支出总量515164万元，为调整预算的104.3%，同比下降2.2%。

（二）政府性基金预算收支执行情况

2023年全县地方政府性基金预算收入完成108040万元，为调整预算的108%，同比增长2.7%；上级补助收入7078万元、债务转贷收入145720万元、上年结转467万元。政府性基金预算收入总量261305万元，为调整预算的103.7%，同比下降0.6%。

2023年全县地方政府性基金预算支出227209万元，为调整预算的104.2%，同比下降1.1%；债务还本支出33820万元、调出资金216万元、结转下年支出60万元。全县政府性基金预算支出总量261305万元，为调整预算的103.7%，同比下降0.6%。

（三）国有资本经营预算收支执行情况

2023年全县地方国有资本经营预算收入完成1473万元，其中：利润收入1079万元、股利股息收入394万元；上级补助收入16万元、上年结转42万元。全县国有资本经营预算收入总量1531万元，为调整预算的100.9%。

2023年全县地方国有资本经营预算支出完成53万元；调出资金1478万元。全县国有资本经营预算支出总量1531万元，为调整预算的100.9%。

（四）地方政府债务情况

一是地方政府新增债务及使用情况。2023年省财政厅下达我县新增债券资金122900万元，其中：一般债券11000万元、专项债券111900万元。限额内增加政府债务122900万元，其中：一般债务11000万元、专项债务111900万元。新增债券资金主要用于教育、文化旅游、交通运输、医疗卫生、乡村振兴、产业发展等方面支出。

二是地方政府债务偿还及付息情况。2023年我县偿还政府债务64072万元，其中：再融资还本偿还一般债务30252万元、偿还专项债务33820万元。2023年我县政府债务付息支出27341万元，其中：一般债务付息支出10052万元、专项债务付息支出17379万元。

三是地方政府债务限额情况。2023年，经省政府批准，省财政厅下达我县新增地方政府债务限额122900万元，其中：一般债务限额11000万元、专项债务限额111900万元。截至2023年底，我县政府债务限额总额846038万元，其中：一般债务限额280409万元、专项债务限额565629万元。

四是地方政府债务余额情况。截至2023年底，我县政府债务余额845338万元，其中：一般债务余额280409万元、专项债务余额564929万元。

以上预算执行情况数据为上报省财政厅数据，待完成全省决算审查汇总并与省财政厅办理结算后可能略有调整，届时再向县人大常委会报告决算情况。

二、2023年财政主要工作及成效

2023年，面对需求收缩、供给冲击、预期转弱等经济社会环境，全县上下一盘棋、一条心，攻坚克难、统筹财力、化解风险，为全县实施“八大攻坚行动”提供了财力保障。

（一）生财有道，县级收入再上台阶

坚持多措并举、多管齐下，横向合力攻坚、纵向全力对接，全方位抢抓财政收入。一是抓好地方收入。准确把握当前经济形势，坚持税收收入、非税收入两手抓、两手硬，聚焦重点税源、挖潜掘源、应收尽收，聚焦非税关键、跟踪问效、颗粒归仓。全年地方一般公共预算收入实现数量、质量双提升。二是争取上级补助。及时梳理最新政策，精准把握政策支持方向，结合实际、科学规划、联动协作，强化项目谋划、项目包装、项目申报，加强衔接、及时跟进，不失时机抓项目、争资金。全年到位国省各类资金70亿元，其中：新增债券资金12.29亿元。

（二）理财有方，发展动能更加强劲

坚持当好“铁公鸡”、打好“铁算盘”，不断优化支出结构，统筹保障全县各领域。一是严控财政支出。牢固树立“过紧日子”思想，从严从紧控制一般性支出，把宝贵资金、有限财力用在刀刃上、要害处，全县重点支出保障有力。二是兜牢“三保”保障底线。进一步细化预算编制，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，实行专项库款管理，确保“三保”足额优先保障。全年“三保”支出完成28.2亿元。三是支持工业企业发展。打好政策“组合拳”，落实减税降费退税政策，充分发挥财政杠杆作用，引导金融机构为符合政策规定的龙头企业、专业大户等提供有效服务，努力克服财政运行吃紧压力，兑现招商引资、建筑业转型升级、升规入统、规范化建设等政策。全年共计减税降费0.8亿元、兑现奖补资金0.4亿元。

（三）用财有效，民生福祉持续增进

坚持把民生支出作为财政保障的重中之重，全年民生支出占一般公共预算支出比例达75%以上。一是服务优质教育事业。落实教育“两个只增不减”要求，突出学校标准化建设，优化学校布局调整，扩大优质教育资源，加强教师队伍建设，全面提升教育质量。全年教育领域投入8.2亿元。二是服务社会保障事业。全面落实稳就业政策，开展就业创业及职业技能培训等。落实困难群众救助政策，持续提高城乡居民最低生活保障标准。全年社会保障领域投入6.5亿元。三是服务卫生健康事业。落实健康教育、预防接种、妇幼卫生、卫生应急等基本公共卫生服务等政策。加快建设县医院第二住院部、中医医院扩建、传染病医院、中医药健康管理中心、精神卫生福利中心和城南社区医院等，着力提高医疗保障能力。全年卫生健康领域投入3亿元。四是服务农业农村事业。坚持农业农村优先发展，以建设新时代更高水平“天府粮仓”为引领，坚决守牢粮食安全、防止规模性返贫、加强耕地保护等底线，扎实推进乡村产业发展，全面推进乡村振兴。全年财政支持乡村振兴实际投入10.5亿元。五是服务城乡建设事业。聚焦棚户区改造、老旧小区改造、加装电梯等保障性安居工程建设，推进城区雨污分流、公共停车位和城市绿地改造项目建设；持续支持“双创”工作财力保障，全国文明城市、国家卫生县创建顺利推进。全年住房保障、城乡社区建设共计投入4亿元。

（四）守财有规，运行风险可防可控

坚持树牢财政风险防范底线思维，实行“1+N”风险防控方案，切实有效降低财政运行风险。一是强化收支管理，防范财政支付风险。统筹分析财政收支结构、财力变化趋势、库款运行态势，定期对收入变化、支出趋势等进行重点研判，针对问题做到早发现、早处置，确保不发生系统性财政支付风险。二是严守债务底线，防范化解债务风险。规范政府债务预算管理，强化政府债务风险预警，健全政府债务合法举债机制，严控政府债务率和偿债率。积极稳妥化解隐性债务存量，遏制隐性债务增量，全年累计化解隐性债务1.6亿元。加强国有企业监督管理，强化国有企业债务融资管控，剥离融资平台公司政府融资职能，防止企业平台化，严密防范国企债务传导至政府财政的风险。三是严肃财经纪律，防范财经秩序风险。围绕进一步加强财会监督工作的意见精神，坚持高标准推进、高质量落实，扎实有序开展财会监督专项行动、会计信息质量检查、规范公务员工资津贴补贴实施情况核查等工作，有效提高财经纪律严肃性、震慑力，进一步规范财经秩序，为全县经济社会健康发展营造了良好财经环境。

（五）管财有章，改革效能不断提升

坚持“稳”与“进”相结合、“立”与“破”相统一，紧扣发展目标，创新工作思路，补齐管理短板。一是纵深推进数字化智能化改革。以预算管理一体化为支撑，全面对标财政预算管理业务规范，构建“制度+技术”的管理机制，高效提升预算管理科学化、精细化、现代化水平。加强对“三保”等重点支出领域执行监管，有力推动财政决策更加科学、治理更加精准。二是纵深推进预算绩效管理改革。将绩效管理深度融入预算编制、执行、监督全过程，持续完善“事前绩效评估、绩效目标管理、绩效运行监控、事后绩效评价、绩效结果应用”五大环节，不断优化财政资源配置，提高公共服务质量。全年共选取9个部门、10个项目（政策）开展重点绩效评价，涉及财政资金2.3亿元。三是纵深推进政府采购管理改革。持续优化政府采购领域营商环境，加大政府采购支持中小企业发展力度，在采购预算编制、采购计划备案以及采购实施各环节中落实中小企业扶持政策。全年监管实施政府采购70宗，备案金额0.9亿元，节约资金0.1亿元。四是纵深推进财政投资评审改革。牢固树立“不唯减、不唯增、只唯实”的评审理念，全面推行限时办结制。全年完成评审项目618个，评审资金总额11.6亿元，净审减资金1.8亿元，平均审减率达15.7%。

以上成绩的取得来之不易、饱含艰辛。这是县委总揽全局、协调各方的结果，是县人大、县政协和社会各界有效监督、大力支持的结果，是各部门齐心协力、共同努力的结果，是广大干部群众担当作为、苦干实干的结果。在充分肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到预算执行和财政管理还存在一些不容忽视的问题：一是财政稳定增收基础还不牢固，兜牢“三保”底线的压力较大，政府债务还本付息、新增人员经费等刚性重点支出有增无减，财政收支矛盾十分突出；二是“过紧日子”思想还需进一步提升，财政资金效益和政策效能还有待提高；三是国资国企改革还不彻底，现代企业管理制度还不健全。针对这些问题，我们将高度重视、认真分析、切实解决。

三、2024年财政预算草案

——2024年预算编制指导思想：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大和二十届一中、二中全会及中央经济工作会议精神，完整、准确、全面贯彻新发展理念，有效落实党中央、国务院决策部署，持续优化财政支出结构，不断强化重大事项财力保障，严格执行政府过紧日子要求，贯彻落实厉行勤俭的预算支出安排基本方针。

——2024年预算编制基本原则：一是坚持党政机关过紧日子，从严从紧编制预算原则；二是坚持财政支出序列，兜牢兜实“三保”底线原则；三是坚持部门预算资源统筹，集中财力办大事原则；四是坚持预算法治观念，硬化预算刚性约束原则；五是坚持预算系统集成，提高预算水平原则；六是坚持预算绩效提质增效，防范财政运行风险原则。

——2024年预算收入预期目标：全县地方一般公共预算收入增长6.5%以上。

（一）一般公共预算安排情况

2024年全县地方一般公共预算收入安排76389万元，上级补助收入283889万元，上年结转42031万元，调入资金9604万元，债务转贷收入37460万元。一般公共预算收入总量449373万元。按照收支平衡原则，相应安排一般公共预算支出449373万元，其中：地方一般公共预算支出411813万元、上解支出100万元、债务还本支出37460万元。

（二）政府性基金预算安排情况

2024年全县地方政府性基金预算收入安排145000万元，债务转贷收入16400万元，上年结转60万元。政府性基金预算收入总量161460万元。按照收支平衡原则，相应安排全县政府性基金预算支出161460万元，其中：本级政府性基金预算支出137060万元、调出资金8000万元、债务还本支出16400万元。

（三）国有资本经营预算安排情况

2024年全县地方国有资本经营预算收入安排1604万元，其中：利润收入1210万元、股利股息收入394万元。国有资本经营预算收入总量1604万元。按照收支平衡原则，相应安排国有资本经营预算支出1604万元，其中：调出资金1604万元。

以上2024年预算草案，请予审查批准。同时，县级61个部门预算草案和预算绩效目标，一并提交大会，请予审查。

四、2024年财政主要工作

2024年是实施“十四五”规划的关键之年，是全县实施“八大攻坚行动”的关键之年，做好财政工作意义重大。我们将全面贯彻新发展理念，落实积极的财政政策，坚持适度加力、提质增效总要求，围绕上述预算安排，抓好具体工作落实，为全县社会经济发展提供可持续的财力支撑。

（一）强化预算执行，稳固财政运行基础

一是着眼长远培财源。积极探索研究以财政贡献为导向的资金分配机制，建立健全产业支持与税收贡献挂钩机制，大力培植优势产业，推进一批符合国家产业政策、税收贡献率高的大项目、好项目尽快落地，加大对附加值高、税收增长快、占比高的行业扶持力度，力争尽早投产、提升质效。二是硬化预算优支出。坚持“无预算不支出、有预算不突破”的基本原则，继续牢固树立政府“过紧日子”思想，进一步优化支出结构，坚持“三保”支出在财政支出中的优先地位不动摇，持续兜牢“三保”支出底线。

（二）强化财政保障，推动社会全面发展

一是夯实农业农村根基。坚持把农业农村作为财政一般公共预算优先保障领域，持续增加公共财政对乡村振兴投入，确保投入力度不减、总量有增。落实提高土地出让收入用于农业农村比例政策，用好用活专项资金、债券资金，进一步完善农村公共基础设施。加快推进全国整县推进高标准农田试点建设。推动金融机构创新农村金融产品和服务，推进农村信用体系建设，稳步扩大农业保险覆盖面。二是提升民生保障水平。坚持将有限财力主要用于民生改善，持续提高教育、社保、医疗等支出占比。全面整合民生专项资金，重点支持交通、文化、养老、旅游休闲、生态环保等领域，全面推进民生事业发展提速、比重提高、结构提升。三是维护社会安全稳定。坚持人民至上、生命至上，聚焦安全稳定重点领域和薄弱环节，着力破解瓶颈性、根源性问题，从根本上消除安全稳定隐患、提升安全保障水平。加强公安、交警、纪检监察办案财力保障，加大对依法治县、司法救助、道路交通安全综合整治、重大活动安保维稳等工作经费保障。

（三）强化政策落实，激活经济增长潜能

一是减税降负增活力。密切关注税收政策动态，加速推动政策直达市场主体，充分发挥积极财政政策作用，进一步完善政府性融资担保体系，运用政府采购、贷款贴息等政策工具，促进中小企业融资增量、扩面、降本，提振市场主体信心。二是创新投入强产业。加强政策与资金统筹，构建产业政策与专项资金协同安排机制，推动传统产业加快转型升级、新兴产业发展壮大，发挥财政资金杠杆作用，引导优质金融资源和社会资本服务产业发展。三是多措并举兴主体。扎实开展优化营商环境建设“清堵提速”行动，持续优化营商环境。加强园区建设，推动钙钛矿能源等支柱项目落户蓬安，支持重点企业个转企、小升规、规上市。四抢抓机遇赋动能。积极争取新增政府债券和金融政策工具，用好用活专项债券资金，优先支持成熟度高的新开工和在建项目，并与政策性开发性金融工具做好衔接，增强经济发展拉动力。

（四）强化风险防控，树牢财政底线意识

一是全力防范债务风险。依法规范政府举债融资行为，将举债规模控制在限额之内，坚持控增量、化存量原则不动摇，强化政府债务“借、用、管、还”全链条监管，确保债务风险总体可防可控。加强债券项目前期论证，做好用地、环评等要素供给保障，科学决策、有效投资，提升债券资金使用效益。加大对政府债务审计监督力度，及时发现问题，并严格问责严肃整改，牢牢守住不发生系统性风险的底线。二是全力防范“三保”风险。坚持“三保”保障优先顺序，进一步健全财力保障、审核监控、库款调度、应急处置、责任追究等机制，强化“三保”支出预警监测，切实兜牢“三保”底线。三是全力防范库款风险。落实库款月报工作机制，定期对库款运行进行监测和统计分析，科学预测库款运行趋势，增强库款调度管理，确保库款规模保持在合理区间。

（五）强化财政管理，提升财政治理水平

一是突出预算绩效管理。完善全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，继续强化绩效目标和绩效运行监控管理，扎实推动事前绩效评估和事后绩效评价扩面，不断提升预算绩效管理水平。二是突出国有资产盘活。接续做好“两项改革后半篇文章”，深化国有资产管理，因地制宜、分类施策，全面清理无效、低效、闲置资产，以调剂、出租、处置等方式高效盘活全县闲置国有资产，切实提高资产使用效益。三是突出财政体制改革。落实省以下财政体制改革政策，认真研究吃透政策，准确把握改革重点内容，找准政策切入点和改革关键处，围绕税收划分、财政事权与支出责任划分、转移支付测算等影响县级财力的重点因素，主动对接、精准测算，全力争取省市支持，赢得改革利益最大化。

各位代表，策马扬鞭奋蹄疾，乘势而上正当时。新的一年，全县财政将更加紧密团结在以习近平同志为核心的党中央周围，坚定不移贯彻落实中省市各项指示精神，在县委坚强领导下，自觉接受县人大监督指导，虚心听取县政协意见建议，以一往无前、奋发有为的进取姿态，团结一心、拼搏实干，为建设浪漫宜居繁荣的现代化蓬安贡献更大力量！