蓬安县人民政府

关于蓬安县2022年预算调整方案（草案）的

报 告

2022年12月14日在蓬安县第十八届人大常委会第七次会议上

蓬安县财政局局长 胡玉祥

蓬安县人大常委会：

受县人民政府委托，我向大会报告蓬安县2022年预算调整方案（草案）的情况，请予审议。

一、预算调整原因及原则

（一）预算调整原因

一是根据财政预算执行情况及收入分析来看，我县财政收入预计完成数有所减少，致使本级财政收入需要调整。二是上级补助收入和债券资金有较大增长，对新增补助收入和债券资金收入需要调整。三是根据《中华人民共和国预算法》有关规定，相应调整财政支出。

（二）调整原则

坚持“量入为出、收支平衡、统筹兼顾、确保重点”的原则，在财力有限的情况下，预算安排重点向保基本民生、保工资、保运转以及支持乡村振兴发展等领域倾斜。落实落细政府“过紧日子”要求，进一步优化支出结构，严控行政运行成本和“三公”经费等一般性支出。

二、预算调整变动情况

（一）一般公共预算收支调整情况

1.收入预算

全县一般公共预算收入由县十八届人大常委会第五次会议批准的447142万元调整为493587万元，调增46445万元，增长10.39%。

（1）地方一般公共预算收入由87171万元调整为73000万元，调减14171万元，其中：税收收入35100万元、非税收入37900万元，税占比为48.08%。

（2）上级补助收入由225984万元调整为347099万元，调增121115万元。其中：一般性转移支付增加96917万元，专项转移支付增加24198万元。

（3）上年结余收入由0万元调整为13200万元，调增13200万元。

（4）调入资金由81452万元调整为1452万元，调减80000万元。

（5）债务收入49035万元不调整。

（6）调入预算稳定调节基金由3500万元调整为9801万元，调增6301万元。

2.支出预算

全县一般公共预算支出由县十八届人大常委会第五次会议批准的447142万元调整为493587万元，调增46445万元，增长10.39%。

（1）县本级一般公共预算支出由373247万元调整为399834万元，调增26587万元，增长7.12%。

（2）上解支出27785万元不调整。

（3）债务还本支出46110万元不调整。

  （4）安排预算稳定调节基金4000万元。

（5）结转下年支出增加15858万元。

3.收支平衡

调整后全县一般公共预算收入总量493587万元，一般公共预算支出总量493587万元。收支品迭无结余。

（二）全县政府性基金预算收支调整情况

1.收入预算

全县政府性基金预算收入由县十八届人大常委会第五次会议批准的312770万元调整为263353万元，调减49417万元，下降15.8%。

（1）县本级政府性基金预算收入由180000万元调整为105600万元，调减74400万元。

（2）政府性基金上级补助收入由0万元调整为3988万元，调增3988万元。

（3）债务转贷收入由132770万元调整为152670万元，调增19900万元。其中：新增专项债券资金收入19900万元。

2.支出预算

全县政府性基金预算支出由县十八届人大常委会第五次会议批准的312770万元调整为263353万元，调减49417万元，下降15.8%。

（1）县本级政府性基金预算支出由224096万元调整为254683万元，调增30587万元。

（2）调出资金由80000万元调整为0万元，调减80000万元。

（3）债务还本支出由8674万元调整为8670万元，调减4万元。

3.收支平衡

调整后全县政府性基金预算收入总量263353万元，政府性基金预算支出总量263353万元。收支品迭无结余。

（三）国有资本经营预算收支调整情况

全县国有资本经营预算收入不予调整，仍为1452万元。国有资本经营预算支出不予调整，仍为1452万元，其中：调出资金1452万元。

（四）社会保险基金预算收支调整情况

根据预算执行情况和全年收支预测分析，全县社会保险基金预算收入由88590万元调整为88521万元，调减69万元，下降0.08%。其中：本年收入由27351万元调整为27659万元，调增308万元；上年结余收入由61239万元调整为60862万元，调减377万元。

全县社会保险基金预算支出相应由88590万元调整为88521万元，调减69万元，下降0.08%。其中：本年支出由18986万元调整为20373万元，调增1387万元；本年收支结余由8365万元调整为7286万元，调减1079万元；年末滚存结余由69604万元调整为68148万元，调减1456万元。

三、专题事项说明

（一）地方政府债务及债券收支情况

1.政府债务限额情况

经省政府批准，省财政厅已下达我县新增地方政府专项债务限额1.99亿元。加上县十八届人大常委会第五次会议报告的政府债务限额，2022年，我县地方政府债务限额调整为72.37亿元，其中：一般债务限额26.94亿元，专项债务限额45.43亿元。

2.政府债务余额情况

省财政厅此次下达我县新增债券资金1.99亿元，加上县十八届人大常委会第五次会议报告的我县政府债务余额，2022年，我县政府债务余额调整为72.24亿元，其中：一般债务余额26.94亿元，专项债务余额45.3亿元。

3.新增债券资金使用情况

省财政厅下达我县新增专项债券资金1.99亿元。主要支持用于医疗卫生、城乡供水、高标准农田等方面的支出。

（二）预算绩效管理工作开展情况

2022年，我县绩效管理工作精准把控“四个聚焦”，着力打造“事前、事中、事后”有机衔接的预算绩效管理链条。一是聚焦事前绩效评估，从严把控项目库“准入关”。明确对新增50万元以上的预算项目、延续性项目年度预算增幅达到20%或增加金额50万元以上的项目开展事前绩效评估。年初，选择8个新增项目开展财政重点绩效评估，涉及金额1499.16万元，共计评减281.2万元。二是聚焦绩效目标管理。组织预算单位编制2022年预算时同步编制所有项目和部门整体预算的绩效目标并加以审核。2022年，全县共编制绩效目标专项项目数530个，涉及资金达127724.65万元，其中：县本级项目数291个，共37046.65万元（含上级转移支付744万元），上级转移支付项目239个，共90678万元。三是聚焦绩效运行监控。坚持采取部门自行监控和财政重点监控“双监控”结合的方式，跟踪资金使用过程中的绩效偏差。10月，组织全县预算单位对1-9月县本级安排资金支出绩效目标运行情况进行监控分析，涉及资金37046.65万元。四是聚焦绩效评价。在部门（单位）绩效自评全覆盖的基础上，按照“资金量较大、代表性较强、社会关注度高”的要求，选取9个部门、10个项目开展重点绩效评价，涉及资金14956.12万元，其中：选取政府性基金安排项目2个，涉及资金1200万元，评价范围由一般公共预算向其他三本预算拓展。

（三）统筹整合财政涉农资金情况

根据四川省财政厅等12个省级部门联合印发的《关于做好2022年脱贫县统筹整合使用财政涉农资金工作的通知》（川财农〔2022〕43号）文件要求，2022年，我县纳入整合范围的资金规模15553万元，计划整合资金规模15553万元，实际整合资金规模15553万元。主要用于农村基础设施建设、农业生产发展和产业发展等方面。

附件：1. 2022年蓬安县一般公共预算收入调整表

2. 2022年蓬安县一般公共预算支出调整表

3. 2022年蓬安县一般公共预算平衡情况表

4. 2022年蓬安县政府性基金预算收入调整表

5. 2022年蓬安县政府性基金预算支出调整表

6. 2022年蓬安县政府性基金预算平衡情况表

7. 2022年蓬安县社会保险基金预算收入调整表

8. 2022年蓬安县社会保险基金预算支出调整表

9. 2022年蓬安县地方政府债务限额调整情况表

10. 2022年蓬安县地方政府债务余额调整情况表

11. 2022年蓬安县新增专项债券资金使用情况表

12. 2022年蓬安县统筹整合财政涉农资金汇总表