2021年3月23日

在蓬安县第十第五次会议上

蓬安县财政局局长  胡玉祥

各位代表：

受县人民政府委托，现将蓬安县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案提请县第十第五次会议审议，并请各位政协委员和列席会议的同志提出意见。

一、2020年财政预算执行情况

2020年，是极不平凡的一年，面对严峻复杂的国内外形势，特别是突如其来的强大冲击，在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督指导下，全县财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻九届二中、三中、四中、五中全会精神，全面落实中、省、市经济工作会议和财政工作会议精神，紧紧围绕中、省、市决策部署，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，严格执行县十七届人大四次会议批准的预算和审查意见，切实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，有力推动了蓬安经济社会稳定发展，全县预算执行总体情况较好。

（一）预算执行情况

1.一般公共预算

2020年，全县地方一般公共预算收入完成74391万元，为调整预算的104.47%，同比增长13.03%，加上上级补助收入333828万元，上年结转174万元，调入资金17025万元，债务转贷收入55610万元，动用预算稳定调节基金3520万元，全县一般公共预算收入总量484548万元，为调整预算的103.17%，同比下降5.72%。

2020年，全县地方一般公共预算支出完成409449万元，为调整预算的101.95%，同比下降11.36 %，加上上解上级支出21716万元，债务还本支出46110 万元，安排预算稳定调节基金7016万元，结转下年支出257万元，全县一般公共预算支出总量484548万元，为调整预算的103.17%，同比下降5.72%。

2.政府性基金预算

2020年，全县地方政府性基金预算收入完成138348万元, 为调整预算的98.82%，同比增长31.71%，加上上级补助收入18451万元，债务转贷收入94503万元，政府性基金预算收入总量251302万元，为调整预算的99.85%，同比增长61.47%。

2020年，全县地方政府性基金支出完成228047万元，为调整预算的99.86%，同比增长114.55%，加上政府性基金预算上解上级支出-1017万元（市级建制村调整改革补助资金通过基金上解支出安排），政府性基金预算调出资金15573万元，债务还本支出8670万元，结转下年支出29万元，全县政府性基金预算支出总量251302万元，为调整预算的99.85%，同比增长61.47%。

3.国有资本经营预算

2020年，全县国有资本经营预算收入完成1452万元，为调整预算的98.91%，同比增长109.83%。其中：利润收入1058万元，股利股息收入394万元。

2020年，全县国有资本经营预算支出完成1452万元，为调整预算的98.91%，同比增长109.83%。其中：国有资本经营预算调出资金1452万元。

4.社会保险基金预算

2020年，全县社会保险基金预算收入完成25959万元，为预算的119.11%，同比增长18.87%，加上上年结余43025万元，全县社会保险基金预算收入总量68984万元。

2020年，全县社会保险基金预算支出18675万元，为预算的101.93%，同比增长3.46%。收支品迭后，全县社会保险基金累计结余50309万元。

5.地方政府债务

2020年，省财政厅核定我县政府债务限额48.23亿元，其中：一般债务限额27.07亿元，专项债务限额21.16亿元。截至2020年底，我县政府债务余额46.85亿元，其中：一般债务余额26.29亿元，专项债务余额20.56亿元。

（二）落实县人大决议和主要财政工作开展情况

2020年，全县财政坚决贯彻县委决策部署，严格执行《预算法》及《预算法实施条例》，认真落实县十七届人大四次会议决议和审查意见，主动接受，认真办理，全面实施更加积极有为的财政政策，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定等各项工作，全县疫情防控态势持续向好，经济社会发展持续稳定。

1.固本培元，财政政策积极有为

全面落实中央“积极的财政政策更加积极有为”的要求，持续推进中央减税降费政策，有效支持企业复工复产，统筹支持产业发展，巩固和培植财源，推动经济发展。一是不折不扣落实减税降费和优惠政策。全年落实大规模减税降费和疫情优惠政策为企业减负4100万元，惠及纳税人1746户，企业负担持续下降,市场主体活力逐步增强。二是全力支持疫情防控和企业复工复产。全面落实“省十条”、“市十三条”和“县十七条”政策措施，发放“战疫贷”、“稳保贷”等贷款7030万元，财政贴息补助492万元，支持企业和个体工商户复工复产；安排职业培训、就业创业补助资金4284万元，加大稳岗就业支持力度；补助企业电费、房租、公交补贴等方面支出1023万元，有效降低企业生产成本。三是突出重点，支持产业发展。重点突出“工业强县”战略，安排企业发展资金2.5亿元，支持县属国有企业转型升级发展；设立文化旅游发展专项资金，精准支持文旅产业融合发展。四是扎实推进清理拖欠民营企业中小企业账款工作，支持民营企业中小企业健康发展。截至2020年底，累计清偿民营企业中小企业账款1.18亿元，有效缓解民营企业中小企业发展资金压力。

2.增收节支，财力空间拓展有效

切实加强财政收支管理，通过抓收入、强争引、压支出、调结构、盘存量，做大财政蛋糕，提升财力空间。一是依法依规组织财政收入，做到应收尽收。全年地方一般公共预算收入完成7.44亿元，同比增长13.03%；地方政府性基金收入完成13.83亿元，同比增长31.71%。二是强化争资引项，争取上级支持。创新争资引项机制，全年到位各类资金67.2亿元，其中：包装谋划争取债券资金16.4亿元（包括新增专项债券8.7亿元）。三是调整和优化支出结构，压减财政支出。全年压减项目支出1138万元，压减比例19.77%；压减三公经费221万元，压减比例12.16%。四是盘活财政存量，拓展财力空间。及时开展预算、部门、专户结转结余资金清理，盘活财政存量资金1.54亿元。

3.保基筑底，支出底线扎实兜牢

全力做好“六稳”工作，落实“六保”任务，坚持保基本、筑底线、惠民生，有效提升财政保障水平，扎实兜牢支出保障底线。一是全力保障疫情防控。第一时间落实上级决策部署，开辟疫情物资政府采购和疫情防控资金筹集支付“绿色通道”，筹措疫情防控资金12189万元，全面落实疫情防控系列政策。二是全力保障 “三保”支出。坚持“三保”支出优先安排，有效保障工资待遇发放、部门单位机构运转和基本民生保障，全年“三保”标准范围内实际支出29.93亿元，为预算的118.72%。三是全力保障民生投入。坚持以人民为中心的思想，以政府过紧日子换取百姓好日子，全年全口径民生支出32.4亿元，稳定占比75%以上。教育文化旅游方面。统筹安排资金38851万元，保障幼儿保教费减免、家庭经济困难学生生活补助、普高助学金、建档立卡特别资助等资金足额发放，推动锦屏小学整体迁建，蓬中、周中、二中改扩建以及桑梓小学幼儿园等5所幼儿园建设；统筹安排资金22689万元，全力保障“天府旅游名县”创建和新时代文明实践中心建设，推动体育中心（体育公园）建设和相如故城改造。社会保障方面。统筹安排资金15822万元，城乡居民基础养老金待遇标准提高到105元/月，惠及12万余人；统筹安排资金32415万元，及时足额发放低保、特困、孤儿、优抚、残疾人等困难群体基本生活费和价格临时补贴，惠及10.2万人；安排高龄津贴补助810万元，惠及全县80周岁以上老人2万余人 。卫生健康方面。统筹安排资金28525万元，城乡居民医保财政补助标准提高到550元/年，惠及51万余人；统筹安排基层医疗机构运转和基本公共卫生服务资金10319万元，基层卫生健康服务能力逐步增强；农业农村方面。统筹安排资金29456万元，用于农田水利、饮水安全、动物疫病防治、农业保险补贴、农业生产发展、农村人居环境整治和村级组织运转，推动农业农村健康发展。住房保障方面。统筹安排资金22711万元，支持棚户区和老旧小区改造、农村危房改造以及廉租房和公租房建设，城乡居民宜居指数不断提升。污染防治方面。统筹安排资金8418万元，积极推动垃圾处理、污水处理、大气污染防治和城市环境卫生治理工作，助力生态文明城市建设；统筹安排资金4375万元，开展渔船回收处置、渔民转产转业政策扶持、过渡期生活补助和养老保险补助等工作，有效推进长江流域生态保护补偿机制建设，不断提升嘉陵江水质安全，生态环境持续改善。

4.精准施策，脱贫攻坚圆满收官

2020年，全县财政充分发挥政府投入在脱贫攻坚中的主体作用和主导作用，对照全面建成小康社会目标任务，对标补短，精准施策，财政专项扶贫资金整体发力，教育、卫生、产业、小额信贷四项扶贫基金聚合发力。全年财政直接投入财政专项扶贫资金22659万元，整合涉农资金2075万元，累计实现四项扶贫基金支出6336万元。全县171个贫困村基础设施完善，教育、医疗、卫生、社会保障健全，产业发展兴旺，人民群众安居乐业，全县  17228户建档立卡贫困户人均纯收入同比增加756元，增长12%，脱贫攻坚成效显著，高质量通过国家脱贫攻坚普查和全省脱贫攻坚成效考核。

5.严防强管，债务风险总体可控

按照“举借有度、限额管理、严防风险”的政府债务管理要求，严格执行政府债务限额管理，加强政府债务管控，规范政府举债行为；切实规范建设项目和资金管理，加强债务源头管控；健全政府债务风险防范和评估机制，切实防范和化解政府债务风险；有效遏制隐性债务增长，有序化解存量政府隐性债务。全年偿还政府债务本金5.48亿元，化解隐性债务4.23亿元，全县政府债务余额控制在政府债务限额以内，债务风险总体可控。

6.明责肃纪，财政管理持续优化

进一步严肃财经纪律，强化责任担当，规范财政管理，向纪律要安全，向管理要效率，财政改革全面完成，管理水平不断提升。一是现代预算制度加快建立。以贯彻落实《预算法》及《预算法实施条例》为契机，进一步规范预算管理，预算统筹力度加大，信息公开全覆盖，全口径政府综合预算体系更加完善，现代预算制度初步建立。二是国库集中支付更加完善。根据中央直达资金惠企利民要求和“三单列三专户”管理的相关规定，进一

步完善国库集中支付方式，国库集中支付资金规模逐步扩大，支付方式更加完善。三是财政大监督格局逐渐形成。财政监督、绩效评价、政府采购、投资评审持续发力，财政大监督格局逐渐形成，资金使用效率逐步提高。2020年，监管发放惠民惠农“一卡通”财政补贴项目57项，165万余人次，发放金额6.59亿元；开展严肃财政纪律专项检查，发现和整改问题98个，清缴存量资金、代管资金446万元。全面实施预算绩效管理，实现绩效目标与部门预算 “申报、审核、上会、批复、公开”五同步；完成项目绩效目标运行监控152个，完成项目支出重点绩效评价5个，完成部门整体支出绩效评价4个，指出绩效评价存在问题20个，提出评价建议20条。实施政府采购监督280宗，节约财政资金5800万元，平均节约率9.67%。完成财政投资评审815项，审减金额18746万元，综合审减率 10.52%。

各位代表，2020年全县财政总体运行平稳，各项工作有序推进，是县委统揽全局、正确领导的结果，是县人大、县政协监督指导、关心支持的结果，是全县各级各部门克难攻坚、担当奋进的结果。在肯定工作成绩的同时，我们也清醒的看到，当前我县财政运行还面临一些困难和挑战。一是收支矛盾仍然突出。经济下行和减税降费政策叠加影响下，财政收入增速进一步放缓，而“三保”和民生政策等刚性支出有增无减，财政负重运行，压力剧增。二是风险防控任重道远。政策性化债空间缩减，债务还本付息、到期债务缓释、隐性债务化解依然存在较大压力。三是资金绩效尚待提高。部门单位仍然存在重分配、轻绩效的惯性思维，财政资金价值没有得到充分发挥。对此，我们将高度重视这些问题，持续深化改革，采取有效措施，逐步加以解决。

二、2021年财政预算草案

2021年预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻五中全会、、市委六届十三十次全会和全省财政工作会议精神，科学谋划、精心组织，周密部署，继续统筹推进疫情防控和经济社会发展，按照省委“三保一优一防”重要要求和年度经济社会发展目标，坚持“量力而行、尽力而为”的原则，合理安排财政收支预算，集中财力保基本、筑底线、惠民生，切实加强和改进预算管理，最大限度提高资金使用绩效。

（一）一般公共预算

2021年，全县地方一般公共预算收入安排80342万元，增长8%，加上上级补助收入217400万元，上年结转收入257万元，调入资金86452万元、动用预算稳定调节基金7016万元，一般公共预算收入总量为391467万元；按照收支平衡原则，相应安排一般公共预算支出391467万元，其中：地方一般公共预算支出363682万元，上解支出27785万元。

2021年，按照中、省规定的“三保”保障范围和保障标准，足额安排“三保”支出预算272230万元。其中：“保基本民生”安排157913万元，“保工资”安排107226万元；“保运转”安排7091万元。目前，我县“三保”预算安排方案已通过市财政局初审和省财政厅复审，“三保”预算安排符合相关政策规定。

（二）政府性基金预算

2021年，全县地方政府性基金预算收入安排为160000万元，加上政府性基金上级补助收入840万元，上年结转收入29万元，政府性基金预算收入总量160869万元。按照收支平衡原则，相应安排全县政府性基金预算支出160869万元，其中：本级政府性基金预算支出75869万元，调出资金85000万元。

（三）国有资本经营预算

2021年，全县国有资本经营预算收入安排为1452万元。其中：利润收入1058万元，股利股息收入394万元。按照收支平衡的原则，相应安排国有资本经营预算支出1452万元，其中：调出资金1452万元。

（四）社会保险基金预算

2021年，城乡居民社会养老保险收入预算为25986万元，其中：基金缴费收入8257万元，集体补助收入85万元，利息收入325万元，政府补贴收入16576万元，委托投资收益728万元，转移收入15万元，上年结余收入50309万元。2021年全县城乡居民社会养老保险支出为19553万元，其中：基础养老金支出15272万元，个人账户养老金支出4020万元，丧葬抚恤补助预算支出241万元，转移支出20万元。本年收支结余6433万元，年末滚存结余56742万元。

以上2021年预算草案，请予审查批准。107个县级一级预算单位2021年部门预算草案已全部报送大会，请予审查；同时，按照全面实施预算绩效管理要求，全部编制了预算绩效目标，一并提交大会审查。

需要特别报告的是：根据《预算法》及《预算法实施条例》有关规定，2021年1月1日至预算草案上会前，已安排一般公共预算支出53928万元，主要用于行政事业单位正常运转基本支出和项目经费；安排政府性基金支出11429万元，主要用于征地拆迁、支持企业发展和重点项目建设。

三、2021年财政主要工作

2021年，全县将继续坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚决贯彻中、省、市、县决策部署，坚持量入为出，厉行节约的原则，合理安排支出，突出保障重点，强化绩效管理和风险防范，确保财政收支平衡和运行平稳。

（一）坚持多措并举，确保财政资金“入笼”“并轨”

2021年，受中央减税降费政策和疫情防控常态化等因素影响，财政收入增长乏力，收入形势十分严峻。全县要积极拓展工作思路，采取多种措施，狠抓财政收入，确保财政资金“入笼”“并轨”。一是狠抓收入征管。要细化财政收入目标，强化措施，压实责任，做到依法征收，应收尽收。一方面，要抓好地方一般公共预算收入征管，税务部门及非税收入执收部门要咬定目标不动摇，确保收入稳定增长；二方面，要抓好政府性基金预算收入的征管，重点是土地出让收入的征管，自然资源主管部门要做到早谋划、早打算，加大土地挂牌出让力度，切实保障土地出让收入目标任务圆满实现。二是拓宽收入渠道。积极挖掘政策红利，加快国有资源资产清理处置，有效盘活闲置国有资源资产，加大国有资源资产有偿使用费和国有资产收益统筹力度，增强县级财力。三是聚力争资引项。各级各部门要严格按照县委对外开放合作和争资引项工作的总体安排部署，紧盯中央、省、市政策动向，认真研判，积极衔接，争取上级对我县更大的支持力度。四是盘活存量资金。大力开展存量资金清理，及时收回部门、专户闲置存量资金，调整低效、无效项目资金，拓展县级财力空间。

（二）硬化预算约束，牢固树立“过紧日子”思想

认真贯彻《预算法》及《预算法实施条例》，硬化预算约束，坚持“有预算有支出”、“无预算不支出”的原则，严格执行人大批准的预算方案，严格控制预算调剂追加。牢固树立政府过紧日子的思想，从严控制一般性支出和“三公”经费，严把财政支出关口，县本级原则上不出台增加财政支出的政策，不安排增加一般性支出和“三公”经费的预算支出。

（三）立足保障重点，扎实兜牢“三保”支出底线

充分发挥财政的基础和重要保障作用，立足保障重点，扎实兜牢“三保”支出底线，继续统筹做好“六稳”工作，落实“六保”任务，支持办好民生实事。一是及时足额拨付人员工资和机构运转经费，确保社会稳定和机构正常运转。二是强化民生保障，确保全县民生支出占比稳定在70%以上。集中财力支持乡村振兴战略，巩固拓展脱贫攻坚成果；完善全民社会保障体系，做好困难群众的基本生活保障工作；将保居民就业作为重中之重，支持援企稳岗、就业援助、技能培训等方面工作；增加普惠优质的教育、医疗、卫生、养老等服务供给，推进基本公共服务均等化；加强困难群众住房保障，继续实施老旧小区改造，加快推进公租房建设，持续改善城乡居民人居环境；支持做好应急、救灾、抢险等方面工作，确保人民群众生命财产安全。

（四）强化绩效管理，努力提高资金使用效益

将绩效理念贯穿预算管理全过程，加强事前绩效评估、事中绩效监控和事后绩效评价；强化绩效评价结果应用，将绩效评价结果作为调整资金分配使用的重要依据，建立健全预算绩效评价结果与政策调整、预算安排挂钩机制；加快绩效评价与财政监督、政府采购、投资评审的有机衔接，逐步建立鲜明的激励约束机制，努力提高财政资金使用绩效。

（五）加强风险防范，确保财政运行健康平稳

坚持底线思维，做好长时间应对财政运行环境变化的思想准备和工作准备，研究制定应对措施预案，切实加强风险防范。一是加强地方政府债务限额管理和预算管理，规范政府举债行为，从严控制新增债务，坚决遏制隐性债务增量，积极稳妥有序消化存量，完善金融监管和风险防控体系，防范化解债务金融风险。二是继续实行“三保”支出“全链条、全流程、封闭式”预算机制，做好“三单列三专项”工作，加大资金直达规模，持续兜牢“三保”底线，防范化解“三保”支出风险。三是严肃财经纪律，规范财政资金管理，强化财政资金监督，健全内控制度，防范财政资金支出风险。四是加强库款运行动态监控，采取有效措施，遏制暂付款增长，切实消化财政暂付款规模，防范化解财政运行风险。

各位代表，2021年，我们面临的形势将更加严峻，做好财政工作意义重大、任务艰巨。为此，我们将在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，认真执行本次大会决议，不负全县人民期望，与全县各级各部门一道，坚定信心，砥砺奋进，只争朝夕，不负韶华，为蓬安全面开启社会主义现代化建设新征程，全力打造“一带两区”、加快推进“三城建设”作出新的贡献！

谢谢大家！

附件：蓬安县2021年政府预算公开表