蓬安县2015年财政预算执行情况和2016年财政预算草案的报告（书面）

2016年2月24日

在蓬安县第十六届人民代表大会第七次会议上

蓬安县财政局局长  胡毓文

各位代表：

我受县人民政府委托，向大会报告全县2015年财政预算执行情况和2016年财政预算草案，请予审查，并请各位政协委员和其他列席人员提出宝贵意见。

一、2015年财政预算执行情况

2015年是“十二五”规划的收官之年，也是全面深化财税体制改革的关键之年。一年以来，全县财政系统围绕把握“新常态”、收官“十二五”主题，以新《预算法》为导向，积极创新工作思路，全面履行财政职能，统筹推进各项改革，全力发挥在“稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险”中的作用，圆满完成了年度各项目标任务，全县财政运行总体平稳，继续实现收支平衡。

（一）一般公共预算收支执行情况

2015年，全县一般公共预算收入完成339880万元，为预算的103.29%，同比增长20.42%。其中：

——本级一般公共预算收入完成46720万元，为预算的100.62%,增长10.68%，其中：税收收入29456万元，同比增长5.44%;非税收入17264万元，同比增长32.34%，非税占比36.95%。

——上级补助收入完成248582万元，为预算的105.23%,同比增长5.35%。其中：税收返还收入4973万元，一般性转移支付收入144654万元，专项转移支付收入98955万元。

——转贷财政部代理发行地方政府债券收入5300万元。

——地方政府一般债务转贷收入38200万元。

——上年结余收入1078万元。

全县一般公共预算支出完成338596万元，为预算的102.89%，同比增长20.43%。其中：本年支出299183万元，出口退税超基数上解支出68万元，专项上解支出1145万元(代扣代收和代征税款手续费专项上解60万元、契税征收经费上解83万元，2014年小额担保贷款财政贴息资金清算上解356万元，扣收2014年从土地出让收益中欠计提农田水利建设资金321万元，扣收2014年从土地出让收益中欠计提教育资金321万元，发票印制经费上解4万元)，一般债务还本支出38200万元。一般公共预算收支品迭后年终滚存结余1284万元。

（二）政府性基金收支执行情况

2015年，全县政府性基金预算收入完成43681万元，为预算的121.67%。其中：本级政府性基金预算收入完成12054万元，为预算的100.34%,同比减少63.14%，上级补助收入9568万元，地方政府专项债务转贷收入20900万元,上年结余收入1159万元。

全县政府性基金预算支出完成43681万元，为预算的128.2%，同比减少6.7%。其中：本年支出22460万元，扣收2014年从土地出让收益中欠计提保障性安居工程资金321万元，专项债务还本支出20900万元，政府性基金预算收支平衡。

（三）国有资本经营收支执行情况

2015年，全县国有资本经营收入预算完成365万元，其中：利润收入65万元、股利股息收入300万元。全县国有资本经营预算支出完成365万元，全部用于县级重点项目的节能环保支出。国有资本经营预算收支平衡。

（四）社会保险基金收支执行情况

2015年，全县县级统筹社会保险费收入66405万元，加上上年结余收入29169万元，收入总量95574万元。县级统筹社会保险基金支出63775万元。县级统筹社会保险基金结余31799万元。

二、2015年财政工作概况

（一）增收节支工作成效明显

密切跟踪财政经济形势，加强税收和非税收入征收管理，依法积极组织财政收入，确保依法应收尽收。依法落实税收等优惠政策，通过支持经济稳定发展，促进财政收入增长。加强预算执行全过程管理，加大资金统筹整合力度，全面盘活存量资金，严格控制一般性支出，不断加快预算执行进度，全面推进经济社会事业协调发展。2015年，超额完成年初地方一般公共预算4.63亿元的收入目标，新增均衡性转移支付补助收入9047万元、县级基本财力保障机制奖补资金887万元，争取地方政府债券转贷资金5.91亿元，一次性财政困难补助2792万元，收回使用财政存量资金1.64亿元,实现了“三公”经费支出同比下降5%。

（二）保障改善民生持续加力

大力促进以保障和改善民生为重点的社会建设，全年民生支出达24.67亿元，同比增长8.68%。

——教育事业方面：坚持教育优先发展方针，2015年教育支出达54668万元，同比增长10.53%。强化协调管理，项目建设有序实施；强化经费落实，教育民生明显改善，全面落实中职学生国家助学金、资助“普高”学生国家资助金、落实义务教育阶段家庭经济困难生生活补贴、减免幼儿保教费等1849万元；全面实施义务教育学校食堂学校自主经营，对31979农村义务教育学生实施营养改善计划，落实资金2380万元。

——社会保障方面：着力推进社会公平正义，2015年社会保障投入达52467万元，同比增长23.32%。社会保障待遇全面兑现落实，城乡低保、城乡救助、惠民补贴等资金发放及时足额，安排城镇居民医保县级配套资金461万元，被征地农民失业保险金2910万元，被征地农民养老保险金1782万元；标准化社区养老服务中心、残疾人无障碍公共设施改造等民生项目稳步推进；进一步扩大就业规模，着力促进城镇新增就业，积极开展农民工技能培训，积极兑现公益性岗位补贴。

——文化体育事业方面：2015年文化体育事业支出达4351万元，同比增长9.49%。积极争取上级文化与传媒项目，及时下达省市文化建设专项资金，努力推进各乡镇农村文化信息共享、农家书屋、新建乡镇综合文化站建设、“两馆”免费开放等项目实施，不断推动文体事业向前发展。

——医疗卫生事业方面：2015年医疗卫生支出达48000万元，同比增长25.83%。安排新农合县级补助资金2307万元，基本实现农村居民全覆盖；进一步加强妇幼健康服务体系建设，提高妇幼保健机构管理水平和服务质量；稳步实施妇幼卫生项目，开展农村孕产妇住院分娩补助；深入实施基本药物制度，有序推进公立医院改革；稳步促进基本公共卫生服务均等化，建立健全“十一项”基本公卫服务项目管理，兑现落实专项资金2108万元，同时积极兑现落实了各级财政对村卫生室专项补助和下沉基本公共卫生服务经费，我县村医生待遇保持在1800元/月左右，乡村医生积极性提高,村医队伍稳定。促进城乡医院对口支援，实现城乡医疗资源共享。

——农业发展方面：坚持把支农惠农作为财政工作的重中之重，着力增加农民收入，确保惠民补贴落到实处，大力推进基础设施建设，改善农村生产生活条件，大力推动农业发展项目，强化农业基础地位，落实扶贫县级配套资金3000万元用于脱贫攻坚工作。2015年，农业支出达52396万元, 同比增长16.16%。

——其他方面：严格执行公务员津补贴(事业单位绩效工资)调标等政策，安排资金29574万元，全面兑现完善津补贴(绩效工资)、工资调整和年终人员经费结算支出。积极筹集、整合资金3.59亿元，全力保障征地拆迁安置补偿和县级重点投资项目建设。

（三）深化财政改革进展顺利

加大财政信息公开力度，2015年部门预算公开率达87.69%，部门决算公开率达94.36%，政府预决算公开率达100%，部门“三公”经费预算公开率达到82.05%，部门“三公”经费决算公开率达93.33%，政府“三公”经费预决算公开率达100%。继续推进绩效预算改革，选取2014年本级资金安排的10个项目作为绩效评价对象，资金总量近2652万元。完善财政投资评审制度，拓宽政府采购渠道和领域，加大国有资产效益管理，不断提升财政资金运行效率。

（四）加强预算执行监督有力

加强预算执行监督检查,不断规范预算执行，收回国库结转结余资金1.64亿元，违规财政资金及罚没款6万余元。进一步加强民生资金检查力度，确保资金安全。

各位代表，2015年是近十年来我县财政形势最为艰难的一年。面对经济增速放缓这一客观现实，县财政部门紧紧依靠县委、县政府的正确领导和县人大的监督指导，认真谋划，科学调度，全县财政运行总体平稳，财政改革稳步推进，但当前财政运行管理中还存在一些突出的矛盾和问题，主要表现在：财政收入增速放缓，收支平衡压力增大；预算约束有待进一步加强，预算执行管理水平有待提升；财政支持经济社会发展的方式亟待改进，资金使用绩效需进一步提高。对于这些问题，我们将认真分析研究，采取有效措施加以解决。

三、2016年财政预算草案

2016年是“十三五”规划的开局之年，财政预算编制的指导思想是：全面贯彻落实党的十八大、十八届三中、四中、五中全会、省委十届七次全会等工作会议精神，按照党中央、国务院和省、市决策部署，坚持稳中求进、改革创新、继续实施积极的财政政策并加力增效，加快推进财税体制改革，进一步实施减税降费等政策措施，确保实现稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险的宏观调控目标；充分发挥财税政策促进产业结构调整、经济转型升级和培育发展新动力的重要作用，大力支持大众创业、万众创新；重点保障基本民生支出，从严控制一般性支出；利用财政资金引导和带动社会资本投入，增加基本公共服务供给和产业发展投入；加强政府债务管理，有效防范财政风险，促进经济持续健康发展。

（一）一般公共预算

2016年，全县地方一般公共预算收入安排为50458万元，同比增长8.67%，比2015年完成数同口径增长8%。

地方一般公共预算收入50458万元,加上上级补助收入（含上级专项补助）184679万元、上年结余收入1284万元，扣除上解支出215万元、地方政府债券还本4750万元，收入总量为231456万元。按照收支平衡的原则，一般公共预算支出安排为231456万元，同比增长19.66%。

（二）政府性基金预算

2016年，全县政府性基金预算收入安排40000万元，同比减少33.33%，其中：国有土地使用权出让收入37700万元。按照收支平衡和对应安排的原则，政府性基金预算支出相应安排为40000万元。

（三）国有资本经营预算

2016年，全县国有资本经营收入预算安排为413万元，同比增长13.15%.其中：利润收入68万元、股利股息收入345万元。按照收支平衡的原则，支出相应安排413万元，主要用于县级重点项目的节能环保支出。

（四）社会保险基金预算

2016年，全县社会保险基金收入预算为74292万元，其中：城乡居民社会养老保险预算收入17560万元、新型农村合作医疗预算收入30421万元、机关事业单位养老保险预算收入26311万元。2016年全县社保基金支出预算为69000万元，其中：城乡居民社会养老保险支出13819万元、新型农村合作医疗预算支出28870万元、机关事业单位养老保险预算支出26311万元。本年收支结余5292万元，年末滚存结余37091万元。

（五）2016年财政工作措施

一是加强税收征管，堵塞收入漏洞。坚持“依法征收、强化监管、依法减免、强化服务”原则，确保税收和非税收入依法征收、应收尽收。强化纳税评估和税务稽查，严禁违反规定和超越权限多征、提前征收或者减征、免征、缓征税款，严禁采取“空转”等方式虚增财政收入。认真落实国家出口退税政策，及时审批办理企业出口退税，严厉打击各种骗取出口退税行为。严格执行现有行政事业性收费、政府性基金管理制度，不得随意减免。加强非税收入管理，建立和完善涉企收费监管机制，坚决遏制各种乱收费行为。同时，对国家统一制定的结构性减税、普遍性降费政策，要进一步落实到位，多措并举减轻企业负担，支持实体经济发展。

二是健全财政支农政策，促进农业可持续发展。建立以绿色生态为导向的农业补贴制度，按照国家统一部署，改变农业补贴方式，将政策目标调整为耕地地力保护和粮食适度规模经营。加强农田水利建设，加强高标准农田建设。加大对扶贫开发攻坚的财政政策支持和资金保障，推进实现精准扶贫、精准脱贫，因地制宜推动产业扶贫，解决好贫困群众增产不增收的问题，提升贫困人口自我发展能力。严格执行扶贫资金管理办法，切实加强扶贫资金监管，确保扶贫资金安全。

三是完善社会保障和工资制度，保障和改善民生。按照“坚守底线、突出重点、完善制度、引导预期”的工作思路，正确处理好发展经济和保障民生的关系，建立更加公平可持续的社会保障制度。实施更加积极的就业政策，完善创业扶持政策，加强对灵活就业、新就业形态的支持。按照中央统一部署，完善城乡居民基本医疗保险筹资机制，提高财政补助和个人缴费标准，并提高个人缴费占整体筹资的比重。从城乡居民基本医疗保险基金中，划拨一定比例或额度的资金用于实施城乡居民大病保险，将覆盖范围扩大到所有城乡居民基本医保参保人，减轻群众大病医疗费用负担。多渠道筹集资金，切实做好调资晋级等人员支出的资金保障工作。

四是加大教育投入，推动科技创新。提高教育质量，推动义务教育均衡发展，继续将城乡义务教育资源配置作为改革重点。按照中央统一部署，调整城乡义务教育经费保障机制，统一城乡义务教育阶段中小学生均公用经费基准定额。加快现代职业教育体系建设，扩大学前教育资源。加快实施创新驱动发展战略，切实加大对企业科技创新的财政投入，完善稳定支持和竞争性支持相协调的机制。

五是加大财政资金统筹力度，进一步盘活财政存量资金。推进国有资本经营预算和一般公共预算的统筹协调，加大国有资本经营预算调入一般公共预算的力度，扩大国有资本经营预算实施范围并提高国有企业国有资本收益收取比例。继续抓好财政存量资金收回使用工作，对结余资金和连续两年未使用完的结转资金，一律收回统筹使用；对不足两年的结转资金，要加快预算执行，也可按规定用于其他急需领域，不需按原用途使用的，应按规定统筹用于经济社会发展急需资金支持的领域。建立健全财政存量资金与预算安排统筹结合的机制。

六是加强地方政府债务管理。严格执行预算法和国务院有关文件规定，建立规范的地方政府举债融资机制，统筹稳增长和防风险，确保财政平稳运行。按要求对地方政府债务实行限额管理，分类纳入预算管理。切实履行偿债责任，妥善处理存量政府债务，通过年初支出预算足额安排、统筹偿债准备金和财政结余收入以及超收、处置资产和合理使用置换债券等方式，按期偿还到期债务本息，化解债务风险。根据财政可承受能力合理确定债务规模，防范中长期财政风险。

七是强化增收节支理念，优化财政支出结构。重点加强基本公共服务，加强对特定人群特殊困难的帮扶，在此基础上做好教育、就业、社保、医疗卫生等各领域民生工作。支持企业创新、经济结构调整。严格执行国务院“约法三章”，坚持勤俭办事，强化预算执行动态监控，推动厉行节约反对浪费等制度落地生根。严格控制各部门“三公”经费预算，合理压缩会议费、招待费、培训费等一般性支出。按照公车改革规定相应核减公务用车经费，抓紧制定公务交通补贴保障与差旅费保障的衔接办法。加强和完善公务卡管理。

八是创新财政投入方式，深化预算管理改革。深化专项资金管理改革，加大专项资金整合力度。创新投融资方式，减轻财政压力，有效降低财政风险。继续推进绩效预算管理改革，扩大绩效评价范围，注重结果运用。推进批量集中采购改革，降低政府采购成本，实施政府向社会力量购买服务，有序推进政府和社会资本合作。将全县的政府预决算、部门预算和“三公”经费预算向社会全面公开。长期开展各种培训，提高业务人员的基本素质和业务技能。

各位代表，做好2016年财政改革发展工作任务艰巨、责任重大。我们将在县委的正确领导下，在县人大的监督指导下，在县政协的支持帮助下，在社会各界的共同努力下，认真贯彻落实本次大会决议，改革创新、求真务实、扎实工作，加快 “三城” 建设步伐、为全面建成小康社会作出新的贡献！

谢谢大家！

附件一：2015年蓬安县公共财政收支决算表

附件二：2015年蓬安县政府性基金收支决算表

附件三：2016年蓬安县公共财政收支预算表

附件四：2016年蓬安县政府性基金收支预算表

附件五：蓬安县国有资本经营2015年收支决算和2016年收支预算表

附件六：2015年蓬安县社会保险基金收支决算表

附件七：2016年蓬安县社会保险基金收支预算表