2020年9月16日在蓬安县第十七届人大常委会第四十次会议上

蓬安县财政局副局长  胡玉祥

主任、各位副主任、各位委员：

我受县人民政府委托，向县人大常委会报告2019年度财政决算情况和2020年上半年财政预算执行情况，请予审议，并提请审查和批准2019年财政决算草案。

一、2019年度财政决算情况

省财政厅已批复我县2019年度财政结算事项，批复后的财政决算情况如下：

（一）一般公共预算收支决算情况

2019年，全县地方一般公共预算收入65814万元，为调整预算的100.05%，同比增长8%（其中：税收收入38229万元，同比增长17.61%；非税收入27585万元，同比下降2.88%，税收占比58.09%）；上级补助收入318714万元，为调整预算的105.96%；地方政府一般债务转贷收入33647万元；上年结余收入69万元；调入资金41151万元（其中：从政府性基金调入40459万元，从国有资本经营预算调入692万元）；动用预算稳定调节基金54542万元。全县一般公共预算收入总量513937万元，为调整预算的103.42%，同比增长13.5%。

2019年，全县地方一般公共预算支出461938万元，为调整预算的102.44%，同比增长2.68%；上解上级支出22862万元；地方政府一般债务还本支出25070万元；调出资金373万元；安排预算稳定调节基金3520万元；结转下年支出174万元。一般公共预算支出总量513937万元，为调整预算的103.42%，同比增长13.5%。

（二）政府性基金预算收支决算情况

2019年，全县地方政府性基金收入105038万元，为调整预算的102.98 %，同比增长29.52%；调入资金373万元；上级补助收入4227万元；地方政府专项债务转贷收入45992万元。全县政府性基金收入总量155630万元，为调整预算的102.79%，同比增长33.74%。

2019年，全县地方政府性基金支出106291万元，为调整预算的105.65%，同比增长258.62%；政府基金预算调出资金40459万元；地方政府专项债务还本支出8880万元。全县政府性基金支出总量155630万元，为调整预算的102.79%，同比增长33.74%。

（三）国有资本经营预算收支决算情况

2019年，全县国有资本经营预算收入692万元，其中：利润收入298万元，股利、股息收入394万元。

2019年，全县国有资本经营预算支出692万元，其中：国有资本经营预算调出资金692万元。

（四）社会保险基金预算收支决算情况

2019年，城乡居民养老保险基金收入完成21838万元（其中：基金缴费收入6556万元，集体补助收入65万元，利息收入1152万元，财政补贴收入13967万元，其他收入50万元，转移收入48万元）；上年结余39237万元。全县城乡居民养老保险基金收入总量61075万元。

2019年，城乡居民养老保险基金支出完成18051万元（其中：基础养老金支出14199万元，个人账户养老金支出3606万元，丧葬抚恤补助支出226万元，转移支出20万元）。城乡居民养老保险基金当年收支结余3787万元，年末滚存结余43024万元。

（五）地方政府债务情况

2019年，省财政厅核定我县政府债务限额38.61亿元，其中：一般债务限额26.12亿元，专项债务限额12.49亿元。截至2019年底，我县政府债务总额37.32亿元，其中：一般债务25.34亿元，专项债务11.98亿元。

2019年，全县财政运行总体平稳、财税改革有序推进，得益于县委统揽全局、正确领导，得益于人大、政协监督指导、支持关心，得益于各级各部门和全县人民砥砺奋进、共同努力。同时，我们也清醒地认识到问题和不足：一是财政收支规模逐年增长，但人均收支水平仍然较低；二是财政收支矛盾突出，财政运行困难，“三保”压力仍然较大；三是债务包袱沉重，防范化解债务风险任务仍然艰巨；四是全面推进预算绩效管理思想认识不够到位，一些领域资金使用绩效有待改善。对于这些问题，我们将高度重视，认真分析，采取有效措施逐步加以解决。

二、2020年上半年财政预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况

1—6月，全县地方一般公共预算收入43081万元，为年度预算的60.50%，同比下降10.85%（其中：税收收入为24072万元，为年度预算的56.34%，同比下降10.36%；非税收入为19009万元，为年度预算的66.73%，同比下降11.46%，税收占比55.88%）；上级补助收入222900万元，一般公共预算收入总量265981万元。

1—6月，地方一般公共预算支出总量210722万元，为年度预算的65.14%，同比下降24.39%。

（二）政府性基金预算执行情况

1—6月，全县地方政府性基金预算收入6769万元，占年度预算的4.84%，同比下降88.80%；地方政府专项债务转贷收入69900万元；政府性基金预算收入总量76669万元。

1—6月，地方政府性基金预算支出72000万元，为年度预算的105.91%，同比增长70.88%。

（三）国有资本经营预算执行情况

1—6月，受国有企业财务决算编制、审计进展情况等因素影响，县级国有资本经营预算无收入，对应无支出。

（四）社会保险基金预算执行情况

1—6月，全县城乡居民养老保险基金收入16670万元（其中：财政补贴收入12733万元，基金缴费收入3539万元，利息收入225万元），为年度预算的76.49%，同比增长31.96%。

1—6月，全县城乡居民养老保险基金支出9048万元，完成预算的49.39%，同比下降3.16%。

三、2020年上半年财政工作开展情况

今年以来，面对新冠肺炎疫情前所未有的冲击和经济持续下行的影响，财政工作在县委的坚强领导下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神，全面落实中央经济工作会议和财政工作会议精神，紧紧围绕省、市、县决策部署，紧扣全面建成小康社会目标任务， 统筹推进疫情防控和经济社会发展工作，加大“六稳”工作力度，全面落实“六保”任务，为蓬安生产生活秩序全面恢复和经济社会稳定提供了有力的财力保障。

（一）坚持大局意识，全力组织财政收入

我们深入贯彻省、市财政收支运行管理专题会议精神和县委决策部署，进一步提高政治站位和政治觉悟，牢固树立大局意识，把组织收入作为第一要务，全力组织财政收入。一是财政部门会同税务部门和非税收入执收部门认真查找收入征管薄弱环节，加强重点地区、重点行业、重点企业税源管控，依法依规组织收入。1-6月，全县地方一般公共预算收入完成43081万元，为年度预算的60.50%。二是抢抓中央赤字预算和抗疫特别国债“两个一万亿”政策红利，积极向上争取资金，壮大地方财力。1-6月到位上级财政补助资金22.29亿元，其中：中央“两个一万亿”直达资金3.89亿元。三是精心组织谋划政府专项债券项目，大力争取政府债券资金。1-6月成功申报新增债券项目16个，资金额度41.8亿元，已到位资金6.99亿元。

（二）兜牢“三保”底线，切实保障改善民生

严格实行“三保”（保工资、保运转、保基本民生）支出 “三单列三专项”预算管理新机制，加强工资、扶贫支出、基本民生专户专项库款保障管理， 截至 6 月底累计向 3 个专户调拨资金14.69亿元，确保资金及时足额拨付到位。下达财政专项扶贫资金22038万元，统筹其他涉农资金2059万元，集中财力支持打好精准脱贫攻坚战。下达 30 件民生实事资金3.36亿元，实际拨付1.57亿元。落实应对新冠肺炎疫情减税降费政策，减免社保规费2059万元。支持企业复工复产，发放失业保险稳岗补贴119万元。拨付就业补助资金2008万元，落实援企稳岗、“春风行动”、线上就业服务等政策，促进居民就业。加大困难群众生活救助，安排资金3166万元，提高阶段性价格临时补贴范围和标准。安排资金2亿元，支持老旧小区水电路气等配套基础设施和公共服务设施建设改造，人居环境持续改善。

（三）支持疫情防控，强化防疫资金保障

按照县委、县政府疫情防控的统一部署，县财政局认真贯彻落实《四川省财政厅关于转发财政部关于进一步做好新型冠状病毒感染肺炎疫情防控经费保障工作要求的通知》精神，迅速筹集资金，全力支持疫情防控阻击战。及时开启资金拨付绿色通道，紧急调度疫情防控资金，确保医疗救治和疫情防控工作开展。截至 6 月底，全县已安排疫情防控资金9801万元，用于防疫设备物资购置、临时医院及集中隔离点建设、医疗服务能力提升、医疗救治、防疫人员临时工作补助等方面支出，为打赢疫情防控阻击战提供了坚实的财力保障。

（四）加强债务管理，债务风险可防可控

按照“举债有度、限额管理、严防风险”的要求，严格执行政府债务限额管理，持续加强政府债务管控，规范政府举债行为；完善地方建设项目和资金管理，加强债务源头管控；建立健全地方政府债务风险评估机制，切实防范和化解政府债务风险；遏制隐性债务增长，有序消化政府隐性债务。1-6月，争取再融资债券3.07亿元，本级财政安排偿债资金1.54亿元，偿还到期政府债务本息4.61亿元；统筹财政存量资金、企事业单位结余资金、经营收入等消化隐性债务2.88亿元，完成年度计划139.13%。截至 6 月底，我县政府债务余额43.7亿元，债务风险总体可控。

四、下一步财政重点工作安排情况

下半年，我们将认真贯彻省委十一届七次全会、市委六届十二次全会、县委十三届九次全会精神、县十七届人大四次会议有关决议以及本次会议提出的要求，全面落实县委、县政府的决策部署，积极应对当前面临的困难和挑战，重点做好以下几方面的工作：

（一）稳收节支保障收支平衡

一是全力抓好财税征管。着力优化收入结构，依法依规组织收入，加强收入运行分析监控，围绕年初预算收入目标任务，落实征收计划，严格工作责任；加强对重点企业、重点行业、重点项目监控，强化分析研判、精准调度，做到依法征收、应收尽收。二是加强协税共治。加大综合治税、协税护税、税收共治和税收本地化宣传力度，着力推动治税协税联动机制建设，夯实税收征管基础。三是抓好资金的落实到位。认真抓好国省资金，特别是两个“一万亿”直达资金的后续扫尾工作，切实保障国省资金及时落实到位。四是坚持厉行节约。落实落细政府过紧日子要求，进一步压减一般性支出，集中财力优先保障“三保”支出，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务。五是硬化预算约束。除疫情防控和应急救灾事项外，预算执行中一般不再追加预算，严禁无预算超预算列支。六是加强绩效管理。将绩效管理实质性嵌入预算管理全过程，加强绩效结果应用，坚决削减低效无效资金，努力提高资金使用效益。

（二）全力保障支持经济发展

继续严格落实中央减税降费政策、支持疫情防控和复工复产系列政策，通过财政补贴、贴息、租用国有资产租金减免、融资担保费用补贴等方式，全力保障支持市场主体纾困发展，支持企业特别是中小微企业、个体工商业户渡过难关。加强直达资金监控，管好用好直达资金，强化直达资金跟踪审计，保障惠企利民政策实施。全力保障对外开放合作工作经费和项目工作经费，支持招商引资、项目争引和今年后续资金争取工作，推动项目建设落地落实，促进县域经济大发展；支持做好明年项目谋划、项目包装、项目储备工作，为促进明年经济发展打下良好基础。

（三）防范风险确保运行平稳

继续严格政府债务限额管理和预算管理，统筹安排预算资金和转贷再融资债券偿还到期政府债务本息，严控隐性债务增量，有序稳妥化解存量，切实防范化解政府债务和隐性债务风险。继续做好“三保”支出“三单列三专项” 工作，加强“三保”预算执行监控，完善工资、扶贫和基本民生支出专项库款保障管理机制，确保“三保”支出及时足额保障到位，切实化解“三保”支出风险。严肃财经纪律，加强财政专户资金管理，强化财政监督检查，切实防范资金支出风险。继续推进财政暂付款清理消化三年攻坚行动，开展防范化解国库资金运行风险两年行动，加强库款动态监测和调度保障，切实化解财政运行风险。

（四）健全机制深化财政改革

积极对接省以下财政事权和支出责任划分改革部署，做好教育、科技、医疗卫生、交通运输、生态环境等领域改革方案对接和准备工作，稳妥有序推动改革落实。全面实施预算绩效管理，健全完善绩效指标和评价体系，细化预算绩效管理操作办法和业务流程，推进预算和绩效管理一体化进程，加强预算绩效事前评估和绩效监控，不断提高预算编制的科学性和精准性。深化国有资产管理改革，做好行政事业单位国有资产管理情况专项报告工作。全面推进人大预算审查机制建设，积极配合人大预算审查监督重点向支出预算和政策拓展。

主任、各位副主任、各位委员，下半年，我县财政工作任务艰巨，责任重大。我们将在县委的坚强领导下，在县人大的监督支持下，统筹推进新冠肺炎疫情防控和经济社会发展工作，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，切实兜牢“三保”底线，为我县全力打造“一带两区”、加快推进 “三城建设”而努力奋斗。

谢谢大家！

相关附件：

附件一：2019年蓬安县地方一般公共预算收支决算表

附件二：2019年蓬安县政府性基金收支决算表

附件三：2019年蓬安县国有资本经营预算收支决算表

附件四：2019年蓬安县城乡居民基本养老保险基金收支决算表

附件五：蓬安县2019年政府决算信息公开表