目  录

一、基本职能及主要工作

（一）单位职能简介

（二）单位2025年重点工作

二、机构设置

三、收支预算情况说明

四、财政拨款收支预算情况说明

五、一般公共预算当年拨款规模变化情况说明

六、一般公共预算基本支出情况说明

七、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明

八、政府性基金预算支出情况说明

九、国有资本经营预算支出情况说明

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费

（二）政府采购情况

（三）国有资产占有使用情况

（四）绩效目标设置情况

十一、名词解释

十二、单位预算公开表

1、单位收支总表

2、单位收入总表 

3、单位支出总表 

4、财政拨款收支预算总表 

5、财政拨款支出预算表（部门经济分类科目）

6、一般公共预算支出预算表

7、一般公共预算基本支出预算表

8、一般公共预算项目支出预算表

9、一般公共预算“三公”经费支出预算表

10、政府性基金支出预算表

11、政府性基金预算“三公”经费支出预算表

12、国有资本经营预算支出预算表

13、单位预算项目支出绩效目标表

一、基本职能及主要工作

（一）蓬安县殡仪馆职能简介

忠实执行党和政府关于殡葬改革的方针、政策和法规，严格职业道德，做到文明礼貌、待人热情、服务周到，积极推行火葬、改革土葬、破除封建迷信和丧葬陋习，达到移风易俗、文明节俭办理丧事之目的。承办遗体防腐、整容、冷藏、接运、火化、骨灰寄存和为丧家提供悼念场所，丧葬用品等殡仪服务。

（二）蓬安县殡仪馆2025年重点工作

承办遗体防腐、整容、冷藏、接运、火化、骨灰寄存和为丧家提供悼念场所，丧葬用品等殡仪服务。

二、机构设置

本单位是隶属于县民政局部门的二级预算单位，无下属预算单位，本单位内设机构2个，主要包括：人秘股、计财股等。

三、收支预算总体情况

按照综合预算的原则，蓬安县殡仪馆所有收入和支出均纳入单位预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入；支出包括社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。蓬安县殡仪馆2025年收支总预算789,982.98元,比2024年收支预算总数下降180402.48元，主要原因是减少了一名在职人员。

（一）收入预算情况

蓬安县殡仪馆2025年收入预算789,982.98元，其中：一般公共预算拨款收入789,982.98元，占100% 。

（二）支出预算情况

蓬安县殡仪馆2025年支出预算789,982.98元，其中：基本支出701,982.98元，占89%；项目支出88000元，占11%。

四、财政拨款收支预算情况

蓬安县殡仪馆2025年财政拨款收支总预算789982.98元,比2024年财政拨款收支总预算下降180402.48元，主要原因是减少了一名在职人员。

收入包括：本年一般公共预算拨款收入789982.98元；支出包括：社会保障和就业支出724,253.15元、卫生健康支出30,469.99元、住房保障支出35,259.84元。

五、一般公共预算当年拨款情况说明

（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况

蓬安县殡仪馆2025年一般公共预算当年拨款789982.98元，比2024年预算数下降180402.48元，主要原因是减少了一名在职人员。

（二）一般公共预算当年拨款结构情况

蓬安县殡仪馆2025年一般公共预算当年拨款支出789,982.98元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出724,253.15元，占92%；卫生健康支出30,469.99元，占4%；住房保障支出35,259.84元，占4%。

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况

1. 社会保障和就业支出（类）社会福利（款）殡葬（项）2025年预算数为683,576.03元，主要用于人员工资、保险、公用经费等支出。

2. 医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）2025年预算数为15,031.63元，主要用于公务员医疗补助经费。

3.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2025年预算数为35,259.84元，主要用于为职工缴纳的住房公积金。

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2024年预算数为40677.12元，主要用于为职工缴纳的基本养老保险支出。

5.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）15,438.36元，主要用于为职工缴纳的医疗保险支出。

六、一般公共预算基本支出情况说明

蓬安县殡仪馆2025年一般公共预算基本支出701,982.98元，其中：人员经费677,982.98元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、住房公积金、医疗费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助支出。

公用经费88000元，主要包括：办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出。

七、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明

蓬安县殡仪馆2025年“三公”经费财政拨款预算数0元，其中：因公出国（境）费支出预算为0万元；公务用车购置费支出预算0万元；公务用车运行维护费支出预算为0万元；公务接待费支出预算为0元。

(一)因公出国（境）费与上年持平。

2025年单位年初预算暂不编列因公出国（境）经费。执行中，确需执行出国（境）任务和计划的，按照“一事一议”的方式按程序报批后安排经费。 

(二)公务用车购置及运行维护费

2025年没有更新购置公务用车计划，无公务用车购置费。

2025年没有公务用车维护费支出。

（三）公务接待费

本单位未使用一般公共预算和政府性基金预算财政拨款资金负担公务接待费支出。

2025年公务接待费较2024年减少1000元，2025年公务接待费与2024年相比下降1000元。主要原因是未使用一般公共预算和政府性基金预算财政拨款资金负担公务接待费支出。

八、政府性基金预算财政拨款收支预算情况

本单位2025年没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有使用政府性基金预算财政拨款安排的支出。

九、国有资本经营预算拨款收支预算情况

2025年本单位没有国有资本经营拨款收入，也没有使用国有资本经营拨款安排的支出。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费情况

本单位为事业单位，2025年度按规定未使用机关运行的相关科目。

（二）政府采购支出情况

本单位2025年无政府采购计划，无政府采购预算。

（三）国有资产占有使用情况

截至2024年底，蓬安县殡仪馆共有车辆2辆，其中：一般公务用车0辆，执法执勤用车0辆，机要通信及特种专业技术用车0辆，其他用车2辆。

单价50万元以上通用设备1台（套）。

无单价100万元以上专用设备。其余全部为电脑、打印机、桌椅等。

（四）绩效目标设置情况

绩效目标是预算编制的前提和基础，按照“费随事定”的原则，2025年蓬安县殡仪馆开展绩效目标管理的项目 12个，涉及预算79万元。其中：人员类项目 11个，涉及预算68万元；运转类项目 2个，涉及预算11万元；特定目标类 0个，涉及预算0万元。

十一、名词解释

1.财政拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。 

2.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

3.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

4.“三公”经费：纳入财政预算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

5.其他收入：除“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”等以外的收入，主要是指存款利息收入、其他部门拨款等。

6.上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结转下年：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

8.机关运行经费：为保障单位行用于购买货物和服务  的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

9. 社会保障和就业支出（类）社会福利（款）殡葬（项）指人员工资、保险、公用经费等支出。

十二：单位预算公开表