蓬安县财政局 2022年部门预算编制说明
目 录
一、基本职能及主要工作
二、部门预算单位构成
三、收支预算情况说明
四、财政拨款收支预算情况说明
五、一般公共预算当年拨款规模变化情况说明
六、一般公共预算基本支出情况说明
七、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明
八、政府性基金预算支出情况说明
九、国有资本经营预算支出情况说明
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关（单位）运行经费
（二）政府采购情况
（三）国有资产占有使用情况
（四）绩效目标设置情况
十一、名词解释
十二、部门预算公开表
一、基本职能及主要工作
（一）蓬安县财政局职能简介
1.组织制定全县国库管理制度、国库集中收付制度。按规定开展国库现金管理工作。负责制定政府采购制度，编制政府采购预算，监督管理全县政府采购工作。
2、拟订全县财税（含财政、预算、税收、非税收入、财务、会计等，下同）发展战略、规划和改革方案并组织实施，分析预测宏观经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议，完善鼓励公益事业发展的财税政策。
3、承担各项财政收支管理的责任。负责编制年度县级预决算草案并组织执行。受县人民政府委托，
4、负责制定全县行政事业单位国有资产管理制度和机关事业单位国有资产收益管理办法并对执行情况进行监督检查。
5、承担各项财政收支管理的责任。负责编制年度县级预决算草案并组织执行。受县人民政府委托，
6、审核所监管企业资本金变动、股权转让及发债方案，监督、规范国有资产交易；
7、负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费和财政票据。管理财政票据。管理彩票市场，按规定管理彩票资金。
8、负责财政宣传和财政信息管理系统工作，组织和管理全县财政业务培训。
9、组织执行政府性债务管理制度和政策，制定具体管理办法，负责管理政府性债务，防范财政风险。管理外国政府和国际金融机构贷（赠）款项目的有关业务。
10、负责管理全县的会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，指导和监督注册会计师、会计师事务所、社会审计机构的业务工作。
11、拟订国有企业及国有控股企业国有资产产权界定、登记、划转、处置等方面的规章制度和管理办法，负责所监管企业资产评估项目的核准和备案；
12、会同有关部门管理全县社会保障和就业及医疗卫生支出，会同有关部门拟订社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制社会保障预决算草案。
13、研究提出国有资本金预算决算编制和执行方案，对所监管企业国有资产进行预算管理，负责收缴所监管企业的国有资本金收益。
14、负责财政资金绩效评价。监督检查财税法规、政策的执行情况，映财政收支管理中重大问题。依法检查违反财经法纪的行为。
15、拟定国有企业及国有控股企业收入分配制度改革的指导意见，根据国家规定，对监管企业工资分配总体水平进行调控，组织制定所监管企业负责人的薪酬制度和激励方式并组织实施。
（二）蓬安县财政局2022年重点工作
1.强化征管，确保完成财政工作目标。一是加强预算执行分析，超前预测各种因素影响，紧盯全年收入目标，实行以旬保月、以月保季、以季保年，力争收入均衡入库。二是加大税收稽查和清欠力度，以查促管、以查促收、应收尽收。三是完善落实税收联席会议制度，对重点行业、重点企业，关键时候实行日调度。四是依法管严管实非税收入，完善收缴方式和操作程序，实现非税收入管理法制化、规范化。五是严格落实减税降费政策，清理规范政府性基金，完善涉企收费监管机制，为企业发展创造宽松良好的经营环境，努力稳固涵养财源，全力发掘新的税收增长点。
2.积极筹措资金，确保重点支出需求。一是优化财政支出结构，科学统筹安排财政资金，集中财力保障重点建设项目的资金投入，想方设法“四两拨千斤”，发挥好财政投资对经济增长的支撑作用，着力补齐基础设施短板。二是推进PPP模式应对融资难题，在基础设施和公共事业等重点领域，积极推进政府和社会资本合作，切实解决地方财政短期集中投资短板，实现“小财政、大推动”。三是严格落实财政存量资金管理办法，对各类存量资金严格依法依规收回财政统筹，统筹用于民生和发展急需的重点领域相关支出，提升财政保障能力。四是加快预算执行进度。进一步加大与各项目实施单位的协调力度，加快项目执行进度。在确保资金安全情况下，加快资金审核进度并及时办理资金拨付手续，减少资金滞留，拉动经济增长。
3.提前谋划安排，确保财政收支平稳运行。由于今年财政支出压力过大，实现全面保障的缺口巨大，需要采取以下措施确保今年收支平衡；一是根据省有关要求，切实做好我县财政收支管理基础工作，争取中央、省、市各项奖补资金和均衡性转移支付增量，弥补工作财政缺口。同时，积极争取省地方政府债券资金，全力支持地方发展；二是配合各部门加强与上级有关部门的沟通对接，积极争取项目、资金、政策支持，争取国家安排更多的专项建设基金支持补短板重大项目建设。三是坚持“保基本、保运转、保重点、保民生、压一般”的支出原则，压缩县本级工作性经费追加支出，减少财力性支出。
4.进一步强化政府性债务监管，防止发生政府债务风险。重点做好以下几点：一是做好政府债务还本付息工作；二是做好隐性债务化解工作；三是积极争取2022年新增债券项目；四是全力做好债券资金管理使用工作；五是全力做好金融管理工作；六是强化PPP项目管理工作
5.加大财政资金监管力度，提高资金使用效益。充分发挥财政监督检查整顿财政秩序、严肃财经纪律的作用，完善和强化财政监督管理机制。加大检查成果转化力度，增强警示和威慑作用，全面提升财政监督能力和成效。严格遵守财税法律法规，依法行使行政决策权和财政管理权，自觉接受人大、审计和社会监督。
二、部门预算单位构成
蓬安县财政局机关内设股室13个，其中:人秘股、国库股、行财股、农业股、预算股、绩效股、经建投资股、债务股、综合股、国资股、会税股、社保股、采管股。
三、收支预算总体情况
按照综合预算的原则，蓬安县财政局所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入、15962623元；支出包括：一般公共服务支出14986900元；教育支出200,000.00元；社会保障和就业支出304,251.00；卫生健康支出257069元；住房保障支出214403元。蓬安县财政局2022年收支总预算15962623元,比2021年收支预算总数增加11336526元，主要原因是2021年年终调整预算数纳入2022年的年初预算；2022年预计将新增办公大楼、院坝保坎维修等。
（一）收入预算情况
蓬安县财政局2022年收入预算15962623元，其中：一般公共预算拨款收入14986900元；占93.89%教育支出200,000.00元；占1.25%；社会保障和就业支出304,251.00；占1.9%；卫生健康支出257069元；占1.61%；住房保障支出214403元。占1.34%。
（二）支出预算情况
蓬安县财政局2022年支出预算15962623元，其中：基本支出4,912,623.00元，占30.77%；项目支出11,050,000.00元，占69.23%。
四、财政拨款收支预算情况
蓬安县财政局2022年财政拨款收支总预算15,962,623.00元,比2021年财政拨款收支总预算增加11336526元，主要原因是2021年年终调整预算数纳入2022年的年初预算；2022年预计将新增办公大楼、院坝保坎维修等。
收入包括：本年一般公共预算拨款收入15962623元；支出包括：一般公共服务支出14986900元；教育支出200,000.00元；社会保障和就业支出304,251.00；卫生健康支出257069元；住房保障支出214403元。
五、一般公共预算当年拨款情况说明
（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况
蓬安县财政局2022年一般公共预算当年拨款 15,962,623.00元，比2021年预算数增加11336526元，主要原因是2021年年终调整预算数纳入2022年的年初预算；2022年预计将新增办公大楼、院坝保坎维修等。
（二）一般公共预算当年拨款结构情况
蓬安县财政局2022年一般公共预算当年拨款支出15,962,623.00元，主要用于以下方面:一般公共服务支出14986900元；占93.89%教育支出200,000.00元；占1.25%；社会保障和就业支出304,251.00；占1.9%；卫生健康支出257069元；占1.61%；住房保障支出214403元。占1.34%。
（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况
1. 一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）2022年预算数为4,286,900.00元，主要用于局机关正常运转的基本支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费,保障部门正常运转。
2. 一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）2022年预算数为10,700,000.00元，主要用于局机关开展财政综合业务、预决算编审、全县金财网建设、财政金财网运行维护及租用费、财政专网管理系统运行维护费支出、财政改革工作经费、征收经费、培训费等。
3. 教育支出（类）进修及培训（款）培训支出（项）2022年预算数为200000元，主要用于部门举办全县财会人员培训及在职人员参加外部培训等经费支出。
4. 社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2022年预算数为279,151.00元，主要用于实施养老保险制度后，部门按规定由单位缴纳的基本养老保险费支出。
5. 社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）2022年预算数为25,100.00
元，主要用于单位英才计划人员的社保缴费25100元.
6. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）2022年预算数为139,421.00元，主要用于：局机关基本医疗保险缴费支出。
7.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）2022年预算数为117,648.00元局机关集中缴纳公务员医疗补助支出。
8. 住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2022年预算数为214,403.00元，主要用于：局机关按规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金支出。
六、一般公共预算基本支出情况说明
蓬安县财政局2022年一般公共预算基本支出4,912,623.00元，其中：
人员经费4,445,623.00元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出、。
公用经费467,000.00元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出。
七、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明
蓬安县财政局2022年“三公”经费财政拨款预算数48000元，其中：因公出国（境）费支出预算为0元；公务用车购置费支出预算0元；公务用车运行维护费支出预算为0元；公务接待费支出预算为48000元。
(一)因公出国（境）费
2022年无因公出国（境）费
(二)公务用车购置及运行维护费
单位无公务用车，2020年无公务用车购置及运行维护费。
（三）公务接待费
2022年公务接待费48000元。计划用于计划用于执行接待考察调研、检查指导等公务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。
2022年公务接待费较2021年减少2000元，下降4%。主要原因是节约开支、降低费用。
八、政府性基金预算财政拨款收支预算情况
蓬安县财政局2022年没有使用政府性基金拨款安排的支出。
九、国有资本经营预算拨款收支预算情况
本部门没有国有资本经营拨款收入，也没有使用国有资本经营拨款安排的支出。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费情况
2022年度，蓬安县财政局运行经费支出467,000.00元，比2021年增加/减少72400元，下降13.42%。主要原因是人员的减少。
（二）政府采购支出情况
2022年度，蓬安县财政局政府采购预算总额230000元，主要用于采购电脑、打印机、空调、信息网络等。
（三）国有资产占有使用情况
截至2021年底，蓬安县财政局无车辆，无单价50万元以上通用设备、无单价100万元以上专用设备xx台（套）。
（四）绩效目标设置情况
绩效目标是预算编制的前提和基础，按照“费随事定”的原则，2022年蓬安县财政局部门整体和所有专项项目都按要求分别编制了绩效目标，从完成、效益、满意度等方面设置了绩效指标，综合反映部门整体（项目）预期完成的数量、成本、时效、质量，预期达到的社会效益、经济效益、生态效益、可持续影响以及服务对象满意度等情况。
十一、名词解释
1.财政拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入
4.其他收入：除“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”和“附属单位缴款”以外的收入，主要是指存款利息收入、其他部门拨款、……等
5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
8.年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
9.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
11.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
12.“三公”经费：纳入财政预算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
13.机关运行经费：为保障单位行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
附件：表1、部门收支总表
表1-1、部门收入总表
表1-2、部门支出总表
表2、财政拨款收支总表
表2-1、财政拨款支出预算表（政府经济分类科目）
表3、一般公共预算支出表
表3-1、一般公共预算基本支出预算表
表3-2、一般公共预算项目支出预算表
表3-3、一般公共预算“三公”经费支出表
表4、政府性基金支出预算表
表4-1、政府性基金“三公”经费支出表
表5、国有资本经营预算支出表
表6、部门整体支出绩效目标表
表6-1、2022年部门预算项目绩效目标
相关附件：蓬安县财政局2022年部门预算公开表
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