2020年12月 23日在蓬安县第十七届人大常委会第四十三次会议上

蓬安县财政局局长 胡玉祥

主任、各位副主任、各位委员：

我受县人民政府委托，向县人大常委会报告蓬安县2020年地方政府债务限额及财政预算调整方案（草案），请予审议。

一、财政预算调整情况

2020年，受国家减税降费政策影响和疫情冲击，县域经济形势变化较大，加上地方政府债券转贷收入和财力性转移支付补助增加较多，财政收支在年初预算基础上发生了较大变化，根据预算法及其实施条例等相关法律法规规定，需对县十七届人大四次会议审议通过的收支预算进行相应调整。

（一）一般公共预算

1、收入预算

全县一般公共预算收入由县十七届人大四次会议批准的345428万元调整为469663万元，调增124235万元，增长35.97%。

（1）地方一般公共预算收入71211万元不调整。

（2）上级补助收入由196677万元调整为323017万元，调增126340万元，增长64.24%。

（3）上年结余收入174万元不作调整。

（4）调入资金由73930万元调整为16131万元，调减57799万元，减少78.18%。

（5）债务转贷收入增加55610万元。

（6）调入预算稳定调节基金由3436万元调整为3520万元，调增84万元，增长2.44%。

2、支出预算

全县一般公共预算支出由县十七届人大四次会议批准的345428万元调整为469663万元，调增124235万元，增长35.97%。

（1）县本级一般公共预算支出由323475万元调整为401600万元，调增78125万元，增长24.15%。

（2）上解支出21953万元不调整。

（3）债务还本支出增加46110万元。

3、收支平衡

调整后全县一般公共预算收入总量469663万元，一般公共预算支出总量469663万元。收支品迭无结余。

（二）政府性基金预算

1、收入预算

全县政府性基金预算收入由县十七届人大四次会议批准的142218万元调整为251691万元，调增109473万元，增长76.98%。

（1）县本级政府性基金预算收入140000万元不调整。

（2）政府性基金上级补助收入由2218万元调整为3288万元，调增1070万元，增长48.24%。

（3）抗疫特别国债转移支付收入增加13900万元。

（4）债务转贷收入增加94503万元。

2、支出预算

全县政府性基金预算支出由县十七届人大四次会议批准的142218万元调整为251691万元，调增109473万元，增长76.98%。

（1）县本级政府性基金预算支出由67981万元调整为228358万元，调增160377万元，增长235.91%。

（2）调出资金由73238万元调整为14663万元，调减58575万元，减少79.98%。

（3）债务还本支出由999万元调整为8670万元，调增7671万元。

3、收支平衡

调整后全县政府性基金预算收入总量251691万元，政府性基金预算支出总量251691万元。收支品迭无结余。

（三）国有资本经营预算

1、收入预算

全县国有资本经营预算收入由县十七届人大四次会议批准的692万元调整为1468万元，调增776万元，增长112.14%。

2、支出预算

全县国有资本经营预算支出相应由县十七届人大四次会议批准的692万元调整为1468万元，调增776万元，增长112.14%，其中：调出资金1468万元。

3、收支平衡

调整后全县国有资本经营预算收入总量1468万元，国有资本经营预算支出总量1468万元。收支品迭无结余。

（四）社会保险基金预算

根据目前财政预算执行情况和全年收支预测分析，社会保险基金预算不作调整。

二、部门预算调整情况

根据上述财政预算调整方案以及支出情况预测，相应调整年初县本级部门保留预算项目。

（一）一般公共预算

一般公共保留预算由年初的115701万元，调整为86475万元，调减29226万元，减少25.26%。一是受疫情影响，上级推迟增加行政事业工资，相应据实调减相关人员支出；二是为保障财政收支平衡，相应削减非税收入对应安排支出、财税征收经费、信访维稳、安全储备金、政府采购经费等方面支出，调整为盘活财政存量资金安排；三是暂不安排消化财政暂付款方面支出，相应调减偿债准备金；四是将项目争引经费纳入下年度考核后据实安排，相应调减重点项目争引经费。（详见附件七）

（二）政府性基金预算

政府性基金保留预算由年初的63517万元，调整为122091万元，调增58574万元，增长92.22%。新增支出主要用于征地拆迁安置补偿方面的支出。（详见附件八）

三、统筹整合财政涉农资金情况

根据四川省人民政府办公厅《关于进一步建立和完善扶贫资金使用管理长效机制的通知》（川办发[2019]49号）文件要求，2020年，我县纳入整合范围的资金规模19006万元，计划整合资金规模15418万元，实际整合资金规模15418万元，其中：涉及预算科目调整的金额2075万元。主要调整用于农村基础设施建设、农业生产发展和产业发展等方面。（详见附件九）

四、政府债务情况

（一）政府债务限额情况

经省政府批准，2020年，我县地方政府债务限额48.23亿元，其中：一般债务限额27.07亿元，专项债务限额21.16亿元，较2019年新增9.62亿元，其中：新增一般债务限额0.95亿元，新增专项债务限额8.67亿元。

（二）政府债务余额情况

在政府债务限额内，2020年，我县新增举借政府债务9.62亿元，其中：新增一般债务0.95亿元，新增专项债务8.67亿元；本级偿还专项债务0.09亿元；增减品迭后，我县政府债务余额增至46.85亿元，其中：一般债务余额26.29亿元，专项债务余额20.56亿元。

五、统筹保障新增财政支出情况

2020年，县本级统筹财政资金，保障新增财政支出139161万元。其中：一般公共预算1785万元，主要用于新增新型冠状病毒肺炎疫情隔离区建设、疫情防控、脱贫攻坚项目拉练、信访维稳等方面支出；政府性基金预算100305万元，主要用于新增重点工程项目征地拆迁、重点项目建设及项目前期经费、支持企业发展资本金注入等方面支出；存量资金安排37071万元，主要用于对应安排农业、交通、教育民生项目、渔船退捕渔民保险、部分重点项目及存量资金安排的支持企业发展资本金注入等方面支出。

以上报告，请予审查批准。

相关附件：

附件一、2020年蓬安县一般公共预算收入调整表

附件二、2020年蓬安县一般公共预算支出调整表

附件三、2020年蓬安县政府性基金预算收入调整表

附件四、2020年蓬安县政府性基金预算支出调整表

附件五、2020年蓬安县国有资本经营预算收入调整表

附件六、2020年蓬安县国有资本经营预算支出调整表

附件七、2020年蓬安县一般公共预算保留项目调整表

附件八、2020年蓬安县政府性基金预算保留项目调整表

附件九、2020年蓬安县统筹整合财政涉农资金调整情况表

附件十、2020年蓬安县地方政府债务情况表