蓬安县2016年1-10月财政预算执行情况

和2017年财政预算草案的报告(书面)

在蓬安县第十七届人民代表大会第一次会议上

蓬安县财政局局长胡毓文

各位代表：

受县人民政府的委托，现将蓬安县2016年1-10月财政预算执行情况和2017年财政预算草案提请县第十七届人民代表大会第一次会议审议，并请各位政协委员和列席会议的同志提出意见。

一、2016年1-10月财政预算执行情况

1-10月，面对经济下行压力持续加大，多重困难叠加的复杂严峻形势，全县坚决贯彻党中央、国务院、省委、省政府和县委县政府的决策部署，认真落实会议精神,主动适应经济发展新常态，全面深化改革，转方式调结构，惠民生补短板，经济运行总体平稳、稳中有进。

（一）一般公共预算收支执行情况

1-10月，全县地方一般公共预算收入完成50185万元，为年度预算的99.46%，同比增长23.33%（其中：税收收入为23392万元，为年度预算的71.01%,同比下降3.38%；非税收入为26793万元，为年度预算的152.95%,同比增长62.55%，非税占比53.4%），加上上级补助收入277960万元，一般公共财政预算收入总量328145万元，占年度预算的138.92%，同比增长29.32%。

1-10月，一般公共预算支出总量310013万元（含上级专项补助支出），为年度预算的131.25%，同比增长38.05%。

（二）政府性基金收支执行情况

1-10月，全县地方政府性基金预算收入完成3934万元（国有土地使用权出让收入3500万元、城市基础设施配套费收入237万元、污水处理费收入197万元),占年度预算的7.53%，同比下降16.93%，加上上级补助收入3601万元，扣除缴纳新增建设用地有偿使用费921万元,政府性基金收入总量6614万元。

1-10月，政府性基金预算支出总量8460万元，为年度预算的14.1%，比去年同期下降15.69%。主要用于补助被征地农民养老保险、失业保险和上级专项支出。

（三）国有资本经营收支执行情况

1-10月，全县国有资本经营预算收入没有入库，预计全年完成413万元，其中：利润收入68万元、股利股息收入345万元。

全县国有资本经营预算对应未安排支出。

（四）社会保险基金收支执行情况

1-10月，全县县级统筹社会保险费收入62058万元，其中：城乡居民养老保险收入14635万元，机关事业单位养老保险收入21992万元，新型农村合作医疗收入25431万元。加上上年结余收入36988万元，其中：城乡居民养老保险上年结余28028万元，机关事业单位养老保险上年结余14万元，新型农村合作医疗上年结余8946万元。收入总量99046万元。

县级统筹社会保险基金支出57636万元，其中：城乡居民养老保险支出11500万元，机关事业单位养老保险支出20436万元，新型农村合作医疗支出25700万元。。

二、2016年1-10月财政主要工作

（一）积极组织收入，有力保障重点支出

今年以来，面对十分严峻的财政收入形势，县财政坚持依法征收，牢牢抓住重点税源，深挖税收增长潜力，切实加强非税收入征管。1-10月，地方一般公共预算收入高于序时进度16个百分点，新增均衡性转移支付补助收入6639万元、县级基本财力保障机制奖补资金4325万元，新增一次性财力补助2300万元，争取地方政府债券转贷资金16600万元，置换债券90130万元，收回使用财政存量资金5697万元。严格控制一般性支出，盘活存量，用好增量，切实加强资金统筹，集中财力保障重点，不断优化支出结构，确保了调资晋级、乡镇工作津贴、公务交通补贴、目标考核奖励等政策兑现以及“十项民生工程”、20件民生大事等重点项目实施。1-10月，全县财政用在与经济建设直接相关的教育、医疗卫生、社会保障和就业、城乡社区等方面的支出合计211579万元，较去年同期增长32.7%，八项支出规模占财政支出的比重为68.25%。

（二）加大资金整合，全力支持脱贫攻坚

1-10月，共统筹整合各类涉农资金44580万元用于扶贫建设，其中2016年财政专项扶贫资金23115万元（省级财政专项扶贫资金15315万元、市级财政专项扶贫资金2200万元、县级财政专项扶贫资金5600万元）。

为发挥整合资金效益，我县进一步完善了扶贫资金管理办法。一是出台了《蓬安县扶贫资金管理办法》、《蓬安县贫困村产业扶持基金管理办法》、《蓬安县统筹整合使用扶贫资金实施细则》、《蓬安县统筹整合使用扶贫资金管理办法》等资金管理文件，为扶贫资金的安全使用提供了制度保障。二是积极推进精准扶贫财政金融扶持政策。加强扶贫小额信贷工作，安排小额扶贫信贷贴息资金200万元，风险补偿金3000万元，构建县级农业信贷担保体系，计划注入资本金10000万元组建蓬安县农业信贷担保有限责任公司，积极解决农业经营主体融资难，融资贵的问题。投入1965万元设立建档立卡贫困户住房建设贷款分险基金。三是设立“三项”扶贫基金。投入5140万元在全县171个贫困村设立了“贫困村产业扶持基金”、分别投入300万元设立了“教育扶贫救助基金”和“医疗卫生扶贫救助基金”。四是加快资金拨付。不断完善，简化拨付流程，出台了《蓬安县财政专项扶贫资金报账流程》，并通过正式通知、函、每周通报等方式督促相关部门及乡镇加快项目实施，提高资金拨付进度。

（三）深化财政改革，提升财政理财水平

一是加大财政信息公开力度。1-10月所有单位都按规定进行了预决算信息公开。二是继续推进绩效预算改革。选取2015年本级资金安排的6个项目、上级财政资金安排的4个项目以及1个项目多、涉及面广的综合评价项目作为绩效评价对象，资金总量近1257万元。三是完善财政投资评审制度，加快项目预算评审进度。1-10月评审项目804个，评审金额367612万元（较2015年同期增幅分别为64%和138%），综合审减率15.23%，审减金额55987万元。四是加强对国企经济指标和财务决算考核审计。加强行政事业单位资产信息系统建设力度，全县清产核资工作已顺利通过省财政厅审核，在系统中锁定了全县行政事业单位资产数据。严把国有资产处置关，杜绝随意处置国有资产的现象，防止国有资产流失，确保国有资产保值增值。1-10月实现国有资源（资产）有偿使用收入8115万元。

（四）创新投融资方式，支持经济社会发展

一是加快推进政府购买服务。对接中省政府购买服务政策，制定了《蓬安县关于政府向社会力量购买服务管理办法（试行）的通知》，确定了政府购买服务目录和流程，同时批准新成立的蓬鑫公司为政府购买服务的承接主体之一，通过筛选、包装、整理符合政策性信贷的项目（扶贫开发、城乡土地整理、棚户区改造等），积极与农发行、国开行、农行等金融机构对接，通过政府购买服务方式，解决融资难题。二是推进PPP项目落地。目前，顺蓬营一级公路、G244线蓬安县城过境段（迎宾大道）改线工程已完成PPP模式识别和准备阶段，共计投资251900万元；S101线过境蓬安县城中心改线工程（绕城北路）已完成项目入库和投资人采购，项目投资73600万元。

各位代表，2016年，我县财政运行总体平稳，财政改革向纵深推进，但当前财政运行管理中还存在一些困难和问题，主要表现在：财政持续增收难度加大，刚性支出不断增加；财政支持发展面临新课题，措施的针对性、机制的灵活性有所欠缺；基层财政管理有待加强，财政风险防控任务较重。对于这些问题，我们将认真分析研究，采取有效措施，逐步加以改进。

三、2017年财政预算草案

2017年预算编制的指导思想是：全面贯彻党的十八大和十八届三中、四中、五中、六中全会和中央经济工作会议精神，紧紧围绕省、市、县决策部署，准确把握经济发展和财政收支新形势，深化“放管服”和供给侧结构性改革，推进财政支持经济发展方式转变；不断完善政府预算体系，深化预算管理制度改革，推进中期规划管理，着力抓好项目库建设；调整和优化财政支出结构，加大财政资金统筹和盘活力度，重点保障民生支出、政策支出；强化预算绩效管理，增强预算约束，坚持厉行节约、精打细算，提高财政资金使用效益；推进预算公开，严肃财经纪律，努力构建全面规范、公开透明的预算管理制度，促进全县经济持续健康发展与社会和谐稳定。

（一）一般公共预算

2017年，全县地方一般公共预算收入安排为54496万元，同比增长8%。

地方一般公共预算收入54496万元,加上上级补助收入（含转移性收入）194700万元（其中：返还性收入5057万元、一般性转移性支付收入137295万元、专项转移性支付收入52348万元）、扣除上解支出215万元、收入总量为248981万元。按照收支平衡的原则，一般公共预算支出安排为248981万元，同比增长7.57%。

（二）政府性基金预算

2017年，全县政府性基金预算收入安排30000万元，同比减少25%，其中：国有土地使用权出让收入28460万元。按照收支平衡和对应安排的原则，政府性基金预算支出相应安排为30000万元。

（三）国有资本经营预算

2017年，全县国有资本经营收入预算安排为413万元。其中：利润收入68万元、股利股息收入345万元。按照收支平衡的原则，支出相应安排413万元，主要用于县级重点项目的节能环保支出。

（四）社会保险基金预算

2017年，纳入县级预算的城乡居民社会养老保险收入预算为16421万元，其中：个人缴费预算收入5007万元、集体补助预算收入98万元、政府补贴预算收入10805万元、转移收入及利息收入预算511万元。2017年全县城乡居民社会养老保险支出预算为13737万元，其中：基础养老金预算支出10568万元、个人账户养老金预算支出2950万元、丧葬抚恤补助预算支出120万元、转移支出99万元。本年收支结余2684万元，年末滚存结余32612万元。

（五）、转移支付具体情况

1、返还性收入5057万元（所得税基数返还收入817万元、成品油税费改革税收返还收入1188万元、增值税税收返还收入4054万元、其他税收返还收入-1002万元）

2、一般性转移支付收入137295万元（均衡性转移支付收入52710万元、县级基本财力保障机制奖补资金收入20248万元、结算补助收入648万元、成品油税费改革转移支付补助收入252万元、城乡义务教育转移支付收入5329万元、基本养老金转移支付收入9248万元、城乡居民医疗保险转移支付收入19335万元、农村综合改革转移支付收入3277万元、产粮（油）大县奖励资金收入1583万元、固定数额补助收入19907万元、革命老区转移支付收入1224万元、贫困地区转移支付收入2281万元、其他一般性转移支付收入1253万元）

3、专项转移支付收入52348万元（一般公共服务31万元、教育2641万元、社会保障和就业15090万元、医疗卫生与计划生育6272万元、农林水17590万元、商业服务业等200万元、住房保障10524万元）

4、我县不存在对下转移支付情况。

（六）、债务情况

我县2016年末地方政府债务余额预计为26.59亿元。目前，省厅还未给我县下达2017年新增债券和置换债券的额度。

四、2017年财政工作措施

一是狠抓财政收入增长。坚持依法征收、强化减免，加强税收稽查，减少税收流失。积极适应新常态，创新收入组织的方式和办法，抓住重点区域、重点行业、重点企业的税收征管。着力优化收入结构，提升收入质量。努力培植重点税源和新兴优质税源，支持特色支柱税源发展壮大，通过支持经济增长，实现财政收入的可持续增长。

二是切实保障改善民生。认真落实各项民生政策，继续加大民生投入，加大民生资金监管，着力补齐民生短板，确保全县公共预算民生支出比重在70%以上。注重解决群众急需急盼事项，继续实施“十项民生工程”，突出办好20件民生大事。大力推进公共服务均等化，支持教育、医疗、文体、社保、就业等社会事业发展，加强对特定人群特殊困难的帮扶，建立更加公平可持续的社会保障制度。加大扶贫开发攻坚投入，足额落实扶贫所需资金，支持推进精准扶贫、精准脱贫。

三是大力筹集项目资金。抓住市委实施“155”发展战略的契机，紧密结合我县制订的“1135”工程，不断创新融资渠道，努力通过信托、平滑基金、公司债、企业债、政策性银行贷款等多种方式筹集更多的社会资金用于全县重大项目建设，推动全县“1135”工程的落地实施。同时不断加强财政风险防范和化解工作，将地方政府债务全部纳入预算管理，严格债务限额管理，建立风险预警及应急处置机制，制定中长期债务风险化解规划，实现债务安全有序化解。

四是深化财税体制改革。继续转变财政支持产业发展方式，健全产业发展投资引导基金体系和财政金融互动政策体系，采取市场化运作模式，突破资金制约瓶颈。推广政府与社会资本合作模式，加大政府购买公共服务力度，通过财政补助、股权合作、基金引导、价格调整等政策支持，增加公共产品和公共服务供给。深入推进预算绩效管理改革，继续深化专项资金管理改革，继续完善全面规范、公开透明的预算制度。

五是加强财政监督检查。以加强财政管理为重点，以规范财政秩序、保证财政收支预算目标顺利实现为目的，建立健全预算编制与执行、监督审查、绩效评价、分析反馈等多项监督管理制度，加强财政性资金全过程监督管理，探索推进评价结果公开，不断提高财政资金使用绩效，保障财政资金安全。

各位代表，做好2017年财政改革发展工作，任务艰巨、责任重大，我们将在县委的正确领导下，在县人大、县政协的监督支持下，认真贯彻落实本次大会决议，坚持发展理念，锐意进取、拼搏实干、奋发有为，为实现“十三五”时期宏伟蓝图、谱写蓬安发展新篇章而努力奋斗！

谢谢大家！

附件：蓬安县2017年财政预算信息公开表