2021年9月29日在蓬安县第十七届人大常委会第五十二次会议上

蓬安县财政局局长  胡玉祥

主任、各位副主任、各位委员：

受县人民政府委托，我向县人大常委会报告2020年财政决算情况和2021年上半年财政预算执行情况，请予审议，并请批准2020年财政决算草案。

一、2020年度财政决算情况

省财政厅已批复我县2020年度财政结算事项，批复后的财政决算情况如下：

（一）一般公共预算收支决算情况

2020年，全县地方一般公共预算收入74391万元，为调整预算的104.47%，同比增长13.03%；上级补助收入334793万元，地方政府一般债务转贷收入55610万元；上年结余收入174万元；调入资金17025万元（其中：从政府性基金调入15573万元，从国有资本经营预算调入1452万元）；动用预算稳定调节基金3520万元。全县一般公共预算收入总量485513万元，为调整预算的103.37%，同比下降5.53%。

2020年，全县地方一般公共预算支出409449万元，为调整预算的101.95%，同比下降11.36%；上解上级支出21757万元；地方政府一般债务还本支出46110万元；安排预算稳定调节基金6988万元。一般公共预算支出总量484304万元，为调整预算的103.12%，同比下降5.73%。

收支品迭后，2020年一般公共预算年终结余1209万元，其中：结转下年支出1209万元。

（二）政府性基金预算收支决算情况

2020年，全县地方政府性基金收入138348万元，为调整预算的98.82 %，同比增长31.71%；上级补助收入19468万元（其中：抗疫特别国债收入13900万元）；地方政府专项债务转贷收入94503万元。全县政府性基金收入总量252319万元，为调整预算的100.25%，同比增长62.13%。

2020年，全县地方政府性基金支出228047万元，为调整预算的99.86%，同比增长114.55%；政府性基金预算调出资金15573万元；地方政府专项债务还本支出8670万元。全县政府性基金支出总量252290万元，为调整预算的100.24%，同比增长62.11%。

收支品迭后，2020年政府性基金预算年终结余29万元，其中：结转下年支出29万元。

（三）国有资本经营预算收支决算情况

2020年，全县国有资本经营预算收入1452万元（其中：利润收入1058万元，股利、股息收入394万元），为调整预算的98.91 %，同比增长109.83%。

2020年，全县国有资本经营预算支出1452万元（其中：国有资本经营预算调出资金1452万元），为调整预算的98.91 %，同比增长109.83%。

（四）社会保险基金预算收支决算情况

2020年，城乡居民养老保险基金收入完成28344万元（其中：个人缴费收入10167万元，财政补贴收入14931万元，集体补助收入66万元，利息收入550万元，委托投资收益2600万元，转移收入18万元，其他收入12万元），为预算的130.05%，同比增长29.79%；上年结余43024万元。全县城乡居民养老保险基金收入总量71368万元。

2020年，城乡居民养老保险基金支出完成18674万元（其中：基础养老金支出14569万元，个人账户养老金支出3820万元，丧葬抚恤补助支出272万元，转移支出13万元），为预算的101.93%，同比增长3.46%。城乡居民养老保险基金当年收支结余9670万元，年末滚存结余52694万元。

2020年社会保险基金决算收入与向十七届人大五次会议报告的执行数相比增加2385万元，主要是按照财政部决算编制口径，将全国社保基金理事会2021年通知的2020年养老保险基金委托投资收益计入2020年决算报表，并重新确认社会保险基金收支。

（五）地方政府债务情况

2020年，省财政厅核定我县政府债务限额48.23亿元，其中：一般债务限额27.07亿元，专项债务限额21.16亿元。截至2020年底，我县政府债务余额46.85亿元，其中：一般债务26.29亿元，专项债务20.56亿元。

2020年，县财政部门坚决贯彻县委、县政府的决策部署，按照县人大有关决议要求和批准的预算，统筹推进疫情防控和经济社会发展，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，坚持积极的财政政策更加积极有为，推动经济运行逐步恢复常态和民生持续改善，决算情况总体较好。但是，也存在一些困难和问题：一是收支矛盾仍然突出。经济下行和减税降费政策叠加影响下，财政收入增速进一步放缓，而“三保”和民生政策等刚性支出有增无减，财政负重运行，压力剧增。二是风险防控任重道远。债务还本付息、到期债务缓释、隐性债务化解依然存在较大压力。三是资金绩效尚待提高。部门单位仍然存在重分配、轻绩效的惯性思维，财政资金绩效没有得到充分发挥。为此，我们将高度重视这些问题，持续深化改革，采取有效措施，逐步加以解决。

二、2021年上半年财政预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况

1—6月，全县地方一般公共预算收入51044万元，为年初预算的63.53%，同比增长18.48%；上级补助收入254100万元；地方政府一般债务转贷收入3600万元；一般公共预算收入总量308744万元。

1—6月，地方一般公共预算支出总量185228万元，为年初预算的50.93%，同比下降12.1%。

（二）政府性基金预算执行情况

1—6月，全县地方政府性基金预算收入39637万元，为年初预算的24.77%，同比增长485.57%；政府性基金上级补助收入1100万元；地方政府专项债务转贷收入42500万元；政府性基金预算收入总量83237万元。

1—6月，地方政府性基金预算支出67971万元，为年初预算的90.79%，同比下降5.6%。

（三）国有资本经营预算执行情况

1—6月，县级国有资本经营预算无收入，对应出。

（四）社会保险基金预算执行情况

1—6月，全县城乡居民养老保险基金收入20027万元（其中：个人缴费收入5045万元，财政补贴收入14869万元，利息收入94万元，转移收入5万元，其他收入14万元），为年初预算的77.07%，同比增长20.14%。

1—6月，全县城乡居民养老保险基金支出9474万元，为年初预算的48.4%，同比增长4.59%。

三、2021年上半年财政工作开展情况

今年以来，面对国内外严峻的经济形势和县级收支矛盾日益加剧的巨大压力，财政工作在县委的坚强领导下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻九届二中、三中、四中、五中全会精神，全面落实中央经济工作会议和财政工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，紧紧围绕省、市、县决策部署，紧扣“十四五”规划新起点和第二个一百年新征程奋斗目标，统筹推进疫情防控和经济社会发展，全县财政总体运行平稳。 

（一）收入目标圆满实现

认真贯彻省、市财政收支运行管理专题会议精神和县委决策部署，进一步提高政治站位和政治觉悟，牢固树立大局意识，把组织收入作为第一要务，全力组织财政收入。在收入征管上，坚持以旬保月，以月保季，以季保年，紧盯关键时间节点，强化措施，压实责任，咬定目标不动摇。认真查找收入征管薄弱环节，加强重点地区、重点行业、重点企业税源管控，做到应收尽收。1-6月，全县地方一般公共预算收入完成5.1亿元，为年初预算的63.53 %，同比增长18.48%。在争资引项上，各级各部门严格按照县委对外开放合作和争资引项工作的总体安排部署，紧盯中央、省、市政策动向，认真研判，积极衔接，大力向上争取资金，壮大地方财力。1-6月到位上级各类资金36.16亿元，占年度争引目标任务的60.08%，其中：债券资金4.61亿元。在盘活存量资金上， 1-6月累计收回财政存量资金4862万元。

（二）支出底线扎实兜牢

充分发挥财政的基础和重要保障作用，立足保障重点，扎实兜牢支出底线。一是坚决实施“三保”支出“全链条、全流程、全封闭” 预算管理新机制，严格按照省定“三保”支出保障范围和保障标准，足额编制“三保”支出预算，2021年，“三保”支出预算安排27.22亿元，占“三保”可用财力的比重为75%；认真做好“三保”支出 “三单列三专项”工作，严格按支出序列优先保障“三保”支出，1-6月，实现“三保”支出14.3亿元，占年初“三保”支出预算的52.53%。二是支持教育、文化旅游、社会保障、医疗卫生、乡村振兴、住房保障等基础民生事业健康发展，1-6月，全口径民生支出实现14亿元，占一般公共预算支出比重为75.62%。三是大力实施民生实事工程，1-6月，安排26件民生实事资金4.35亿元，实际拨付资金1.71亿元。

（三）风险防线持续稳固

坚持底线思维，严格执行市财政局财政运行风险防控 “1+8” 行动方案，持续做好长时间应对财政运行环境变化的思想准备和工作准备，制定应对措施预案，稳固财政风险防线。一是防范债务风险。进一步加强地方政府债务限额管理和预算管理，规范政府举债行为，从严控制新增债务，坚决遏制隐性债务增量，积极稳妥有序消化存量。1-6月，偿还到期政府债务本息1.01亿元，消化隐性债务2.46亿元，债务风险总体可控。二是防范“三保”支出风险。综合财政保障能力，严控保障范围和标准，坚持 “三保”支出在财政支出的优先序列，持续防范 “三保”支出风险。三是防范资金运行风险。一方面巩固和完善专项库款保障制度，按“封闭运行、安全管理、精准使用”的原则，合理调度和使用国库资金，截至6月底，我县库款余额4.8亿元，平均库款余额水平0.47，资金较为安全；二方面严格坚持“无预算不支出”的原则，坚决遏制财政暂付款增长，1-6月，我县财政暂付款项实现零增长。

（四）财政改革稳步推进

根据《国务院关于进一步深化预算管理制度改革的意见》的文件精神，在财政紧平衡状况下，坚持向预算管理要财力，向绩效管理要效率，稳步推进、不断改革和完善各项预算管理制度。一是以预算一体化管理为核心，以全面复盘2020年部门预算为基础，加速推进一体化管理系统推广运用，截至目前，所有预算单位已全面完成部门预算工作，预算管理一体化改革有序推进。二是绩效管理和预算管理深度融合，绩效理念贯穿预算管理全过程，部门预算绩效目标与部门预算实现“编审同步、上会同步、批复同步、公开同步”四同步，制定《蓬安县县级预算绩效结果应用管理办法》，绩效管理更加深入。三是认真履行政府采购信息发布和采购主体的监管责任，规范政府采购行为；牵头做好镇村两项改革“后半篇”文章，制定了《蓬安县盘活用好乡镇国有资产工作方案》和《蓬安县乡镇政府购买服务实施方案》；严肃财经纪律，强化监督检查，加强财政内控制度建设，财政管理更加规范。

四、下一步财政重点工作举措

下半年，我们将认真贯彻、市委六届十四十次、十一次全会精神、县十七届人大五次会议有关决议，全面落实县委决策部署，积极应对当前面临的困难和挑战，重点做好以下几方面工作：

（一）多渠道组织收入，壮大地方可用财力。一是狠抓收入征管。继续落实国家减税降费政策，积极培育产业、服务企业，壮大财源。深入落实收入工作联席会议制度，加强各收入部门协调联动，形成齐抓共管征收合力，确保实现全年收入目标任务。税收方面：严格落实征收计划，明确工作责任，加强对重点行业、重点税收的监测、跟踪、分析，加大税收征管力度，严厉打击税收违法行为，做到依法征收、应收尽收。非税方面：重点加强国有资源（资产）有偿使用费的征收管理，结合做好“两项改革”后半篇文章，加快制定盘活镇（村）公有资产改革方案，扎实开展国有资源资产调查清理摸底工作，加大闲置国有资源资产处置变现力度。基金收入方面：重点抓好土地挂牌出让和土地出让收入清缴入库，力争全年收入目标实现。二是强力争引资金。按照县委对外开放合作和争资引项工作的总体安排部署，继续紧盯中央、省、市政策动向，认真研判，积极衔接，争取上级对我县更大的支持力度。三是盘活存量资金。大力开展存量资金清理，及时收回部门、专户闲置存量资金，调整低效、无效项目资金，拓展县级财力空间。

（二）全方位压缩支出，落实过紧日子要求。进一步强化预算约束，坚持“有预算有支出”、“无预算不支出”的原则，严格执行年初县人大批准的预算方案，严格控制预算调剂追加，落实落细政府带头过紧日子的要求，优化和调整财政支出结构，全方位压缩财政支出。一是从严控制一般性支出和“三公经费”，严把财政支出关口，县本级原则上不出台增加财政支出的政策，不安排增加一般性支出和“三公”经费的预算支出；二是优化调整整合项目支出，通过“收一批、压一批、延一批和转一批”等方式，压缩财政支出规模，对非刚性非急需的项目，坚决予以收回重新安排；对超标准、超规格、超财政承受能力的支出项目，坚决予以压减支出规模；对年度内不能实现支出的项目，可以延迟至下一年度予以支付；对资金性质相近、项目实施内容相同的项目，要统筹整合统一安排，本级安排的项目调转至上级专项资金予以安排，从而缓解本级财政支出压力。三是强化预算绩效管理，将绩效理念贯穿预算管理全过程，加强事前绩效评估、事中绩效监控和事后绩效评价，强化绩效结果应用，坚决削减低效无效资金，努力提高财政资金使用绩效。

（三）全口径保障民生，夯实经济社会基础。持之以恒做好“六稳”工作，落实“六保”任务，优先足额保障民生支出，夯实经济社会基础。一是严格按照省财政厅制定的“三保”支出保障范围和保障标准，坚持“三保一优一防”安排序列，优先足额保障“三保支出”，坚决兜牢兜实“三保”支出底线；二是着力惠民生、补短板、夯基础、稳增长，支持教育、文化旅游、医疗卫生、社会保障、住房保障等民生事业健康有序发展，确保全年全口径民生支出稳定占比70%以上；三是统筹资金全力办好全县26件民生实事，不断增加人民群众幸福指数。

（四）多举措防范风险，确保财政平稳运行。坚持底线思维，做好长时间应对财政运行环境变化的思想准备和工作准备，研究制定应对措施预案，切实加强风险防范，确保财政平稳运行。一是加强地方政府债务限额管理和预算管理，规范政府举债行为，从严控制新增债务，坚决遏制隐性债务增量，积极稳妥有序消化存量，完善金融监管和风险防控体系，防范化解债务金融风险。二是继续实行“三保”支出“全链条、全流程、封闭式”预算机制，做好“三单列三专项”工作，持续兜牢“三保”底线，防范化解“三保”支出风险。三是严肃财经纪律，规范财政资金管理，强化财政资金监督，健全内控制度，防范财政资金支出风险。四是加强库款运行动态监控，采取有效措施，遏制暂付款增长，切实消化财政暂付款规模，防范化解财政运行风险。

主任、各位副主任、各位委员，今年的财政经济形势异常严峻，加强财政运行管理、抓好财政政策落实、确保财政收支平衡，责任重大。我们将在县委的坚强领导下，在县人大的监督支持下，积极主动作为，在应对危机中掌握工作主动权、打好发展主动仗，更好发挥财政职能作用，为我县全力打造“一带两区”、加快推进 “三城建设”贡献力量。

谢谢大家！

相关附件： 蓬安县2020年政府决算信息公开表