蓬安县福德镇新河小学校

2021年单位预算编制说明

目  录

一、基本职能及主要工作

二、收支预算情况说明

三、财政拨款收支预算情况说明

四、一般公共预算当年拨款规模变化情况说明

五、一般公共预算基本支出情况说明

六、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明

七、政府性基金预算支出情况说明

八、国有资本经营预算支出情况说明

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费

（二）政府采购情况

（三）国有资产占有使用情况

（四）绩效目标设置情况

十、名词解释

十一、单位预算公开表

一、基本职能及主要工作

（一）新河小学校职能简介

实施小学义务教育，促进基础教育发展。小学学历教育

（二）新河小学校2021年重点工作

实施小学义务教育，促进基础教育发展。小学学历教育

二、收支预算情况说明

按照综合预算的原则，新河小学校所有收入和支出均纳入单位预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入4874295元、上级补助收入0元，上年项目结转收入1601元；支出包括：教育支出3421481元、社会保障和就业支出558734元，卫生健康支出476630元，住房保障支出419051元，其他支出0元。新河小学2021年收支总预算,875,896.00元,比2020年收支预算总数增加508668元，主要原因是原人员经费增加。

（一）收入预算情况

新河小学2021年收入预算4,875,896.00元，其中：一般公共预算拨款收入4,874,295.00元，占99.96%，上年项目结转收入1601元，占0.04%。

（二）支出预算情况

新河小学2021年支出预算4,875,896.00元，其中：基本支出4,874,295.00元，占99.96%；项目结转支出1601元，占0.04%。

三、财政拨款收支预算情况说明

新河小学2021年财政拨款收支总预算4874295元,比2020年财政拨款收支总预算增加508668元，主要人员经费增加，上年项目资金结转。

收入包括：本年一般公共预算拨款收入4874295元，上级补助收入0元，上年项目结转收入1601元；支出包括：教育支出3,421,481.00元、社会保障和就业支出558,734.00元，卫生健康支出476,630.00元，住房保障支出419,051.00元，其他支出0元。

四、一般公共预算当年拨款情况说明

（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况

新河小学2021年一般公共预算当年拨款4,874,295.00元，比2020年预算数增加507067元，主要原因是人员经费增加、上年项目结转。

（二）一般公共预算当年拨款结构情况

新河小学2021年一般公共预算当年拨款支出4,874,295.00元，主要用于以下方面:教育支出3,419,880.00元，占70%；社会保障和就业支出558,734.00元，占11.46%；卫生健康支出476,630.00元，占9.7%；住房保障支出419,051.00元，占8.84%。

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况

1. 教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）2021年预算数为3419880元，主要用于单位职工的基本工资、绩效工资、津贴补贴等基本支出。

2. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2021年预算数为558734元，主要用于单位为职工缴纳的基本养老保险支出。

3. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）2021年预算数为278545元，主要用于单位为职工缴纳的基本医疗保险缴费。

4.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）2021年预算数为198085元，主要用于单位为职工缴纳的公务员医疗补助经费。

5.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2021年预算数为419051元，主要用于单位按规定为职工缴纳的住房公积金。

五、一般公共预算基本支出情况说明

新河小学2021年一般公共预算基本支出4,874,295.00元，其中：

人员经费4,874,295.00元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出。

2021年度年初预算，新河小学公用经费主要由上级专项安排，列项目支出，年底按政策规定据实结算。

六、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明

新河小学2021年没有使用财政拨款安排“三公“经费预算。

七、政府性基金预算财政拨款收支预算情况

本单位2021年没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有使用政府性基金拨款安排的支出

八、国有资本经营预算拨款收支预算情况

本单位2021年没有国有资本经营拨款收入，也没有使用国有资本经营拨款安排的支出。

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费情况

新河小学为事业单位，2021年度按规定未使用机关运行的相关科目

（二）政府采购支出情况

2021年没有实施政府采购计划，无政府采购预算

（三）国有资产占有使用情况

本单位2020年底占有使用的国有资产中没有车辆；无单价50万元以上通用设备，无单价100万元以上专用设备，全部为电脑、打印机、…等日常办公设备。

（四）绩效目标设置情况

绩效目标是预算编制的前提和基础，按照“费随事定”的原则，2021年新河小学单位整体和所有专项项目都按要求分别编制了绩效目标，从完成、效益、满意度等方面设置了绩效指标，综合反映部门整体（项目）预期完成的数量、成本、时效、质量，预期达到的社会效益、经济效益、生态效益、可持续影响以及服务对象满意度等情况。

十、名词解释

1.财政拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：除“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”和“附属单位缴款”以外的收入，主要是指存款利息收入、其他部门拨款等。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7. 教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）：指小学教育支出，反映各部门举办的小学教育支出。

8. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）指机关事业单位基本养老保险缴费支出，反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

9. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）指行政单位医疗缴费，反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离退休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

10.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指事业单位医疗支出，反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

11. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：指公务员医疗补助支出，反映财政部门安排的公务员医疗补助经费。

12.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指住房公积金缴费支出，反映行政事业单位按人力资源和社会保障部，财政部规定的基本工资和津补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

13.结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

14.年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

15.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

16.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

17.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

18.“三公”经费：纳入财政预算管理的“三公”经费，是指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

附件：表1、单位收支总表

表1-1、单位收入总表

表1-2、单位支出总表

表2、财政拨款收支总表

表2-1、财政拨款支出预算表（政府经济分类科目）

表3、一般公共预算支出表

表3-1、一般公共预算基本支出预算表

表3-2、一般公共预算项目支出预算表

表3-3、一般公共预算“三公”经费支出表

表4、政府性基金支出预算表

表4-1、政府性基金“三公”经费支出表

表5、国有资本经营预算支出表

表6、单位整体支出绩效目标表

表6-1、2021年单位预算项目绩效目标

相关附件：新河小学2021年单位预算公开表