蓬安县相如第一小学校

2021年单位预算编制说明

目  录

一、基本职能及主要工作

二、收支预算情况说明

三、财政拨款收支预算情况说明

四、一般公共预算当年拨款规模变化情况说明

五、一般公共预算基本支出情况说明

六、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明

七、政府性基金预算支出情况说明

八、国有资本经营预算支出情况说明

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费

（二）政府采购情况

（三）国有资产占有使用情况

（四）绩效目标设置情况

十、名词解释

十一、单位预算公开表

一、基本职能及主要工作

（一）相如一小职能简介

实施小学义务教育，促进基础教育发展。办成让社会满意、让家长放心、让学生成才的合格学校。

1. 相如一小2021年重点工作

按计划确定教学内容和课程设置开展教育活动，不断提高教育教学质量。坚决执行党和国家的教育方针政策，保障在校学生健康成长，管好用好国家的教育资金，改善和优化学校的办学条件,办人民满意学校。

1. 收支预算情况说明

按照综合预算的原则，相如一小所有收入和支出均纳入单位预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入、上级补助收入、事业收入、其他收入；支出包括：教育支出、社会保障和就业支出、社会保险基金支出、卫生健康支出、住房保障支出等。相如一小2021年收支总预算14093230.00元,比2020年收支预算总数增加97810.00元，主要原因是2021年教师工资及社保缴费支出增加。

（一）收入预算情况

相如一小2021年收入预算14093230.00元，其中：一般公共预算拨款收入14093230.00元，占100%。

（二）支出预算情况

相如一小2021年支出预算14093230.00元，其中：基本支出14093230.00元，占100%。

三、财政拨款收支预算情况说明

相如一小2021年财政拨款收支总预算14093230.00元,比2020年财政拨款收支总预算增加97810.00元，主要原因是2021年教师工资及社保缴费支出增加。

收入包括：本年一般公共预算拨款收入14093230.00元；支出包括：教育支出9918253.00元，社会保障和就业支出1653385.00元，卫生健康支出1281553.00元，住房保障支出1240039.00元。。

四、一般公共预算当年拨款情况说明

（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况

相如一小2021年一般公共预算当年拨款14093230.00元，比2020年预算数增加97810.00元，主要原因是2021年教师工资及社保缴费支出增加。

（二）一般公共预算当年拨款结构情况

相如一小2021年一般公共预算当年拨款支出14093230.00元，主要用于以下方面:教育支出9918253.00元，占70.38%；社会保障和就业支出1653385.00元，占11.73%；卫生健康支出1281553.00元，占9.09%；住房保障支出1240039.00元，占8.80%。

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况

1. 教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）2021年预算数为9918253.00元，主要用于主要用于教职工基本工资、津贴补贴和绩效工资等基本支出。

2. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2021年预算数为1653385.00元，主要用于主要用于学校教职工基本养老保险缴费支出。

3.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）2021年预算数为821999.00元，主要用于职工基本医疗保险缴费；

4.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）2021年预算数为459554.00元，主要用于公务员医疗补助支出。

5.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2021年预算数为1240039.00元，主要用于按照规定标准为教职工缴纳住房公积金支出。

五、一般公共预算基本支出情况说明

相如一小2021年一般公共预算基本支出14093230.00元，其中：

人员经费14093230.00元，主要包括：基本工资6175860.00元、津贴补贴102072.00元、绩效工资3557652.00元、机关事业单位基本养老保险缴费1653385.00元、职工基本医疗保险缴费816359.00元、公务员医疗补助缴费361678.00元、其他社会保障缴费186185.00元、住房公积金1240039.00元。

2021年度年初预算，学校公用经费由上级专项安排，列项目支出，年底按政策规定据实结算。

六、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明

相如一小2021年没有使用财政拨款安排“三公“经费预算。

七、政府性基金预算财政拨款收支预算情况

相如一小2021年没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有使用政府性基金拨款安排的支出。

八、国有资本经营预算拨款收支预算情况

本单位2021年没有国有资本经营拨款收入，也没有使用国有资本经营拨款安排的支出。

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费情况

相如一小为事业单位，2021年度按规定未使用机关运行的相关科目。

（二）政府采购支出情况

本单位2021年没有实施政府采购计划，无政府采购预算。

（三）国有资产占有使用情况

本单位2021年底占有使用的国有资产中没有车辆；无单价50万元以上通用设备，无单价100万元以上专用设备，全部为电脑、打印机等日常办公设备。

（四）绩效目标设置情况

绩效目标是预算编制的前提和基础，按照“费随事定”的原则，2021年相如一小单位整体和所有专项项目都按要求分别编制了绩效目标，从完成、效益、满意度等方面设置了绩效指标，综合反映部门整体（项目）预期完成的数量、成本、时效、质量，预期达到的社会效益、经济效益、生态效益、可持续影响以及服务对象满意度等情况。

十、名词解释

1.财政拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。

2.教育支出(205) 普通教育(02) 小学教育(02) ：指小学教育支出。

3.社会保障和就业支出(208) 行政事业单位养老支出(05) 机关事业单位基本养老保险缴费支出(05) ：指养老保险缴费。

4.社会保障和就业支出(208) 行政事业单位养老支出(05) 其他行政事业单位养老支出(99) ：指其他养老支出。

5.卫生健康支出(210) 行政事业单位医疗(11) 事业单位医疗(02) ：指基本医疗保险缴费。

6.住房保障支出(221) 住房改革支出(02) 住房公积金(01) ：指住房公积金。

7.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

8.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

9.“三公”经费：纳入财政预算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城县间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

附件：表1、 单位收支总表

表1-1、单位收入总表

表1-2、单位支出总表

表2、 财政拨款收支总表

表2-1、财政拨款支出预算表（政府经济分类科目）

表3、 一般公共预算支出表

表3-1、一般公共预算基本支出预算表

表3-2、一般公共预算项目支出预算表

表3-3、一般公共预算“三公”经费支出表

表4、 政府性基金支出预算表

表4-1、政府性基金“三公”经费支出表

表5、 国有资本经营预算支出表

表6、 单位整体支出绩效目标表

表6-1、2021年单位预算项目绩效目标