目  录

一、基本职能及主要工作

二、部门预算单位构成

三、收支预算情况说明

四、财政拨款收支预算情况说明

五、一般公共预算当年拨款规模变化情况说明

六、一般公共预算基本支出情况说明

七、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明

八、政府性基金预算支出情况说明

九、国有资本经营预算支出情况说明

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关（单位）运行经费

（二）政府采购情况

（三）国有资产占有使用情况

（四）绩效目标设置情况

十一、名词解释

十二、部门预算公开表

一、主要职能及主要工作

（一）蓬安县财政局职能简介

1、拟订全县财税（含财政、预算、税收、非税收入、财务、会计等，下同）发展战略、规划和改革方案并组织实施，分析预测宏观经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议，完善鼓励公益事业发展的财税政策。

2、审核所监管企业资本金变动、股权转让及发债方案，监督、规范国有资产交易；

3、承担各项财政收支管理的责任。负责编制年度县级预决算草案并组织执行。受县人民政府委托，向县人民代表大会报告全县和县本级预算及其执行情况，向县人大常委会报告决算。组织制定经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。完善转移支付制度。

4、.组织制定全县国库管理制度、国库集中收付制度。按规定开展国库现金管理工作。负责制定政府采购制度，编制政府采购预算，监督管理全县政府采购工作。
  　 5、负责管理全县的会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，指导和监督注册会计师、会计师事务所、社会审计机构的业务工作。

6、负责制定全县行政事业单位国有资产管理制度和机关事业单位国有资产收益管理办法并对执行情况进行监督检查。

7、承担各项财政收支管理的责任。负责编制年度县级预决算草案并组织执行。受县人民政府委托，向县人民代表大会报告全县和县本级预算及其执行情况，向县人大常委会报告决算。组织制定经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。完善转移支付制度。
     8、负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费和财政票据。管理财政票据。管理彩票市场，按规定管理彩票资金。
     9、负责财政宣传和财政信息管理系统工作，组织和管理全县财政业务培训。

10、拟订国有企业及国有控股企业国有资产产权界定、登记、划转、处置等方面的规章制度和管理办法，负责所监管企业资产评估项目的核准和备案；

     11、研究提出国有资本金预算决算编制和执行方案，对所监管企业国有资产进行预算管理，负责收缴所监管企业的国有资本金收益；
      12、会同有关部门管理全县社会保障和就业及医疗卫生支出，会同有关部门拟订社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制社会保障预决算草案。
    　13、组织执行政府性债务管理制度和政策，制定具体管理办法，负责管理政府性债务，防范财政风险。管理外国政府和国际金融机构贷（赠）款项目的有关业务。
      14、负责财政资金绩效评价。监督检查财税法规、政策的执行情况，映财政收支管理中重大问题。依法检查违反财经法纪的行为。
      15、拟定国有企业及国有控股企业收入分配制度改革的指导意见，根据国家规定，对监管企业工资分配总体水平进行调控，组织制定所监管企业负责人的薪酬制度和激励方式并组织实施。　

（二）蓬安县财政局2021年重点工作

（一）从整体方向上看，抢抓收入、严控支出是不变主题。一方面，对上要加强与上级部门对接，争取更多国省资金和上级转移性支付；二方面，要严格执行中省市最新支出政策要求，精准对标中央非急性刚性项目压减支出比例，根据我县实际情况，在除“三保”支出、三大攻坚战、地方重点项目和据实结算项目外，部门预算一般性支出压减12%、专项支出压减18%、“三公”经费压减3%的基础上进一步优化。

（二）从具体业务上看，项目攻坚、乡村振兴是未来重点。一方面，加强项目包装，优先选取前期准备充分、项目成熟度高的重大项目进行申报，并力争2021年纳入专项债发行计划；二方面，按照党的十九届五中全会优先发展农业农村，全面实施乡村振兴战略的主要精神，加快推进农业农村现代化,夯实产业发展基础,改善农民生产、生活条件,突出抓好特色产业,倾力打造农业示范园区,树立乡村振兴标杆。

（三）从资金管控上看，拨付使用、监督检查是常态机制。一方面，强化资金管理，规范资金核拨程序，严把资料审核关，对不符合规定的要坚决遏制，二方面将财政监督与财政管理相结合，深化内部控制、强化外部检查，统筹监督力量，创新监督方式，抓实专项检查、强化问题整改，加大曝光力度，充分发挥财政监督积极作用，积极构建“全员参与、全程监督、全面覆盖”的财政“大监督”格局，逐步形成预算单位自评和财政部门考核、信息化审查和人工审查相结合，全链条、一体化的监管模式。

（四）从意识形态上看，严肃纪律、整顿作风是根本保障。一方面，进一步严明财政纪律，深入开展严肃财经纪律专项检查，纠正和查处各类财经违法违规行为，定期不定期开展警示教育、廉政教育活动，让广大财政干部在平常工作中慎之又慎、严之又严，决不允许越权逾矩、 以权谋私，坚决抵御“围猎”风险，确保财经制度以及中央八项规定、省市相关规定及其实施细则落到实处，有力整治财经纪律中的乱象。二方面，狠抓作风建设，把今年作风整顿活动成果继续深化、纵深推进，充分发挥驻局纪检组作用，加强对党的建设、意识形态、党风廉政建设、年度目标任务、上级财政部门下达的各项考核任务、工作纪律等日常工作开展常规督查，对督查问题股室、下属单位或责任人，坚决按照约谈、批评教育、责令检讨、通报、公开检讨等方式对工作不积极、不作为的视情况予以处理；对工作中存在重大疏漏，产生不良影响的，不仅给与纪律处分还给与相应政务处分，同时下派乡镇锻炼对表现突出的，优先列为评先选优、职务职级晋升人选，优先参加各种学习培训。

二、部门预算单位构成

蓬安县财政局纳入预算编报的机构个数1个，单位内设机构13个，分别为：人秘股、国库股、行财股、农业股、绩效股、债金股、经建投资股、综合股、社保股、采管股、会税股、预算股、国资股等。

三、收支预算总体情况

按照综合预算的原则，财政局所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入4626097元，上年结转10000元；支出包括：一般公共服务支出3530036元、教育支出200000元、社会保障和就业支出371404元、卫生健康支出283674元、住房保障支出250983元。财政局2021年收支总预算4636097元,比2020年收支预算总数下降1095142元，主要原因是上年购入全县财政身份认证与授权管理系统密码算法升级核心硬件。

（一）收入预算情况

财政局2021年收入预算4636097元，其中：一般公共预算拨款收入4626097元，占99.78%，上年结转10000元，占0.22%。

（二）支出预算情况

财政局2021年支出预算4636097元，其中：基本支出3576097元，占77.14%；项目支出1060000元，占22.86%。

四、财政拨款收支预算情况

财政局2021年财政拨款收支总预算4636097元,比2020年财政拨款收支总预算下降1095142元，主要原因是上年购入全县财政身份认证与授权管理系统密码算法升级核心硬件，属一次性项目，本年无此项目。

收入包括：本年一般公共预算拨款收入4626097元，上年结转10000元；支出包括：一般公共服务支出3530036元、教育支出200000元、社会保障和就业支出371404元、卫生健康支出283674元、住房保障支出250983元.。

五、一般公共预算当年拨款情况说明

（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况

财政局2021年一般公共预算当年拨款4626097元，上年结转10000元，比2020年预算数下降1095142元，主要原因是上年购入全县财政身份认证与授权管理系统密码算法升级核心硬件，属一次性项目，本年无此项目。

（二）一般公共预算当年拨款结构情况

财政局2021年一般公共预算当年拨款支出4636097元，主要用于以下方面:一般公共服务支出3520036元，占75.94%；教育支出200000元，占4.31%；社会保障和就业支出371404元，占8.01%；卫生健康支出283674元，占6.11%；住房保障支出250983元，占5.41%；上年财政拨款资金结转10000元，占0.22%。

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况

1. 一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）2021年预算数为2820036元，主要用于：局机关正常运转的基本支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费,保障部门正常运转。

2. 一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）2021年预算数为700000元，主要用于局机关全县财政金财网运行维护及租用费、财政专网管理系统运行维护费支出、财政改革工作经费。

3、一般公共服务（类）财政事务（款）预算改革业务（项）2021年预算数为10000元，主要用于预算改革方面的支出。

4. 教育支出（类）进修及培训（款）培训支出（项）2021年预算数200000元，主要用于门举办全县财会人员培训及在职人员参加外部培训等经费支出。

5. 社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2021年预算数为321204元，主要用于部门按规定由单位缴纳的基本养老保险费支出。

　6、社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）2021年预算数为50200元，主要用于单位英才计划人员的社保缴费.。..

7. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）2021年预算数为160305元，主要用于局机关基本医疗保险缴费支出。

8、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）2021年预算数为123369元主要用于局机关缴纳公务员医疗补助支出。

9、住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2021年预算数为250983元，主要用于按规定比例为职工缴纳的住房公积金支出。

六、一般公共预算基本支出情况说明

财政局2021年一般公共预算基本支出3576097元，其中：

人员经费3036697元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出。

公用经费539400元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出等。

七、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明

财政局2021年“三公”经费财政拨款预算数50000元，其中：因公出国（境）费支出预算为0元；公务用车购置费支出预算0元；公务用车运行维护费支出预算为0元；公务接待费支出预算为50000元。

(一)因公出国（境）费

2021年无因公出国（境）任务安排，无出国（境）团组人次，无因公出国（境）费拨款支出。

(二)公务用车购置及运行维护费

2021年无公务用车购置及运行维护费0元

（三）公务接待费

2021年公务接待费50000元。计划用于接待考察调研、检查指导等公务活动开支的交通费、住宿费。2021年公务接待费与2020年相比较持平。

八、政府性基金预算财政拨款收支预算情况

财政局2021年没有使用政府性基金拨款安排的支出。

九、国有资本经营预算拨款收支预算情况

本部门没有国有资本经营拨款收入，也没有使用国有资本经营拨款安排的支出。

十、其他重要事项的情况说明

（一）单位运行经费情况

2021年度，财政局机关运行经费支出539400元，与2020年相比持平。

（二）政府采购支出情况

2021年度，财政局年初没有实施政府采购计划，无政府采购预算。

（三）国有资产占有使用情况

本部门2020年底占有使用的国有资产中没有车辆；无单价50万元以上通用设备，无单价100万元以上专用设备，全部为电脑、打印机等日常办公设备。

（四）绩效目标设置情况

绩效目标是预算编制的前提和基础财政局部门整体和所有专项项目都按要求分别编制了绩效目标，从完成、效益、满意度等方面设置了绩效指标，综合反映部门整体（项目）预期完成的数量、成本、时效、质量，预期达到的社会效益、经济效益、生态效益、可持续影响以及服务对象满意度等情况。

十一、名词解释

1.财政拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。

2.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

3、一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）

：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

4、一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

5、一般公共服务（类）财政事务（款）预算改革业务（项）：指预算改革方面的支出。

6、教育支出（类）进修及培训（款）培训支出（项）：

指各部门安排的用于培训的支出。

7、社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）：

机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

8、社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：反映除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。

9、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

10、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：指财政部门安排的公务员医疗补助经费。

11、住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

12.年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

13.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

14.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

15.“三公”经费：纳入财政预算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

16.单位运行经费：为保障单位行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：表1、部门收支总表

      表1-1、部门收入总表 

      表1-2、部门支出总表 

      表2、财政拨款收支总表 

      表2-1、财政拨款支出预算表（政府经济分类科目）

      表3、一般公共预算支出表

      表3-1、一般公共预算基本支出预算表

      表3-2、一般公共预算项目支出预算表

      表3-3、一般公共预算“三公”经费支出表

      表4、政府性基金支出预算表

      表4-1、政府性基金“三公”经费支出表

      表5、国有资本经营预算支出表

      表6、部门整体支出绩效目标表

      表6-1、2021年部门预算项目绩效目标

相关附件：蓬安县财政局2021年部门预算公开表