蓬安县收费票据监管中心

2019年度决算公开编制说明

2020年10月

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

　  1、负责非税收入及时足额缴入国库或财政专户。

2、拟订全县的非税收入征管工作计划；宣传贯彻落实财政票据管理的制度、计划。

3、负责全县非税收入收支的监督检查，做好财政票据管理和稽查工作。

4、负责全县非税收入及时足额缴入非税收入归集账户，做好非税收入管理系统和总账系统的账务处理。

5、负责全县执行单位非税收入项目的年检工作。

6、对全县执收单位实行日常业务指导、服务和检查监督。

7、负责全县财政电子票据改革工作。

（二）2019年重点工作完成情况。

1、编制计划，明确目标，圆满完成收入任务，编制收

入调查摸底工作，做到完成全年征收任务心中有底，开展征

收工作目标明确，做好非税收入测算。

2、改革创新，加大力度，强化征收管理。

(1）坚持以票据管收，做到源头控收。

(2）加大稽查力度，关注热点，把握重点突破难点，不定期的对政府非税收入的项目标准，票据使用，账户设立，资金收缴等进行监督检查，建立起严格规范、高效运作的融事前、事中事后监督为一体的监督检查机制。对违规使用票据，票据保管不善的单位进行了处罚，为规范财政纪律，加强非税收入管理起到了积极作用。

(3）抓好非税收入征收治理信息化平台建设，加强了与局内业务股室的衔接，进一步提高征管工作质量与效率，一是提高非税收入征收治理系统软件系统的稳定性和安全性，推进非税收入信息网络化征管的进程。二是通过征管系统及时了解与把握执收单位的收入进度及解缴入库情况。三是进一步宣传非税收入条例政策、法规、公布了各项收费项目，推进政务公开，服务全社会。

3、更新观念，力求征管范围和领域的新突破。

4、强化内部管理，搞好优质服务。

5、加强队伍建设，促进廉洁行政。

6、大力推进财政电子票据管理改革工作。

二、机构设置

按照决算管理有关规定，部门决算编报内容包括预算单位的全部收支情况。纳入2019年度部门决算编报范围的单位包括蓬安县收费票据监管中心本级单位，为参公事业单位，无下属二级单位。机构设置情况如下：内设业务股与票据股，在编7人，其中参公6人，工勤1人。

第二部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019年蓬安县收费票据监管中心2019年度收入、支出总计235.4万元。与2018年相比，收入、支出总计各增加105.17万元，增长80.76%。主要变动原因是：增加2018年在职人员目标奖和退休人员慰问金相关指标。

（图1：收入、支出决算总计变动情况图）

二、收入决算情况说明

2019年本年收入合计201.96万元，其中：一般公共预算财政拨款收入201.96万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（图2：收入决算结构图）

三、支出决算情况说明

2019年本年支出合计188.01万元，其中：基本支出121.95万元，占64.86%；项目支出66.05万元，占35.14%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（图3：支出决算结构图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年蓬安县收费票据监管中心2019年度收入、支出总计235.40万元。与2018年相比，财政拨款收入、支出总计各增加105.17万元，增长80.76%。主要变动原因是：增加2018年在职人员目标奖和退休人员慰问金相关指标。

（图4：财政拨款收入、支出决算总计变动情况）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2019年一般公共预算财政拨款支出188.01万元，占本年支出合计的100%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款增加91.22万元，增长94.26%。主要变动原因是：增加2018年在职人员目标奖和退休人员慰问金相关指标。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2019年一般公共预算财政拨款支出188.01万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出172.01万元，占91.49%；卫生健康支出4.37万元，占2.32%；社会保障和就业（类）支出6.91万元，占3.68%；住房保障支出4.72万元，占2.51%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2019年一般公共预算支出决算数为188.01，完成预算100%。其中：

1.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）:2019年支出决算为105.95万元，完成预算(指调整预算，下同)100%，决算数与预算数持平。

2.一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）:2019年支出决算为66.05万元，完成预算(指调整预算，下同)100%，决算数与预算数持平。

3. 医疗卫生与计划生育支出（类）医疗保障（款）行政单位医疗（项）:2019年决算数为2.99元，完成预算100%，决算数与预算数持平。 

4. 医疗卫生与计划生育支出（类）医疗保障（款）公务员医疗补助（项）:2019年决算数为1.38元，完成预算100%，决算数与预算数持平。 

5.住房保障（类）住房改革保障支出（款）住房公积金（项）:2019年决算数为4.72万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年一般公共预算财政拨款基本支出121.96万元，其中：

人员经费111.64万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、奖励金、住房公积金。
　　公用经费10.01万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、公务接待费、工会经费、福利费、其他交通费、其他商品和服务支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算为0.27万元，完成预算15%，决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实党中央、国务院厉行节约的精神和各项要求，严格执行中央八项规定、省委“十项规定”、市委“九项规定”和公务接待管理办法等文件要求，厉行勤俭节约，反对铺张浪费。切实采取措施规范公务接待的范围，控制公务接待活动的接待标准和审批程序，严格财务管理，使接待费的开支得到有效控制。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.27万元，占100%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）

1.因公出国（境）经费支出

2019年因公出国（境）费0万元。2018年无因公出国（境）任务安排，无出国（境）团组人次，无因公出国（境）费拨款支出。

因公出国（境）支出决算与上年持平。主要原因无因公出国（境）任务安排，无出国（境）团组人次，无因公出国（境）费拨款支出。

2.公务用车购置及运行维护费支出

2019年公务用车购置及运行维护费0万元,其中：

公务用车购置支出0万元。2019年没有更新购置公务用车，无公务用车购置费支出。截至2019年12月底，单位共有公务用车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。

公务用车购置及运行维护费支出决算与上年持平。主要原因是本单位无公务用车，因此无公务用车购置及运行维护费等相关支出。

3.公务接待费支出

2019年公务接待费0.27万元。主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待9批次，45人，票据基础工作础工作调研0.15万元、学习票据管理经验0.05万元、票据基础工作调研0.04万元、非税收入检查0.03万元。

公务接待费支出决算比上年减少0.26万元，下降49.06%。主要原因是本单位例行勤俭节约。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

本单位没有政府性基金拨款收入，也没有使用政府性基金安排的支出。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

本单位没有国有资本经营预算拨款收入，也没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

十、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

蓬安县收费票据监管中心年初严格按照要求编制预算，并同时填报绩效目标申报表，合理合规使用各项资金，将所有收支项目纳入绩效评价范围，遵守财经纪律。

单位年初预算安排的财政拨款支出包含基本支出和项目支出。其中：基本支出包含有人员经费及办公经费，是用于保障蓬安县收费票据监管中心正常运转的日常支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费；项目支出是用于保障上级或本级安排的电子票据改革、非税收入征收等专项工作。

从整体情况来看，我单位严格按照年初预算进行部门整体支出。在支出过程中，能严格遵守各项规章制度，“三公经费”明显下降。在工作中，我单位也逐步建立健全内部控制制度，遵守国家财经纪律，规范财政财务收支管理和资产管理，积极开展征收工作，做好了非税收入测算工作。强化票据监管，强化非税收入征收治理信息化平台建设，积极开展财政电子票据改革相关工作。

（二）单位开展绩效评价结果。

2019年的基本支出和项目支出，有力保证了我单位的正常运行。本年度，我单位围绕贯彻执行县委、县政府的核心战略及决策部署，有效实施积极的财政政策，推动经济转型升级，做优做实财政收入；加强非税收入征收力度做到应收尽收、加强票据监管力度做到以票促收，以票促管。年度工作与部门职能、规划的相关度高，整体制度保障完善，部门内部控制机制健全，部门整体资源配置水平和能力较好，较好地完成了本年度工作。

本单位2019年未开展项目支出绩效评价，附件2相应删除。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2019年，本单位机关运行经费支出10.01万元，比2018年增加1.46万元，增长25.92%。主要原因：日常经费增加。

（二）政府采购支出情况

2019年，本单位政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。本单位2019年没有实施政府采购，无政府采购支出。

（三）国有资产占有使用情况

截至2019年12月31日，本部门2019年末占有使用的国有资产中没有车辆；无单价50万元以上通用设备，无单价100万元以上专用设备，全部为电脑、打印机等日常办公设备。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政单位取得的财政预算资金。

2.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

3.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

4.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）: 反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

5.一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）: 指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

6.医疗卫生与计划生育支出（类）医疗保障（款）行政单位医疗（项）: 指财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费、未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。 

7.医疗卫生与计划生育支出（类）医疗保障（款）公务员医疗补助（项）: 反映财政部门集中安排的公务员医疗补助经费。 

8.住房保障（类）住房改革保障支出（款）住房公积金（项）: 指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。

9.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

11.“三公”经费：指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

12.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1：蓬安县收费票据监管中心2019年单位整体支出绩效评价报告

第五部分 蓬安县收费票据监管中心2019年度决算公开附表