蓬安县财政投资评审中心

2019年度决算公开编制说明

2020年10月

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

财政投资评审是财政职能的重要组成部分，是财政部门根据有关法律法规和文件规定，对财政投资项目的工程概算、预算、结算、竣工决算等进行评估与审查，以及对财政专项资金管理使用情况进行评审、专项核查、跟踪问效、绩效评价等。

主要职责：评审财政预算内各项建设资金安排的建设、维修、改造项目；评审政府性基金安排的建设、维修、改造项目；评审纳入财政预算外专户管理的预算外资金安排的建设项目；融资安排的建设项目；评审其他财政性资金安排的项目；承办县财政局交办的其他事项。

（二）2019年重点工作完成情况。

2019年, 财政评审工作在局党组的正确领导下，在相关职能部门、业务股室的协作与支持下，我中心认真贯彻党的十九大精神和习近平总书记对四川工作重要指示精神，紧紧围绕打造“三城”、建设“大美公园城”这一战略目标，主动把握政府投资领域不断拓宽、投资规模不断增大的新形势，着力推进财政投资评审体制机制创新，努力推动财政投资评审职能完善，大力加强评审专业技术水平和服务质量提高，对财政支出项目的技术可行性、支出合理性、风险防控性等进行了探索、规范与完善，促进了县域经济健康发展，评审工作取得了明显成效。

2019年，县财政评审中心承担的评审任务十分繁重，主要由于城市新区建设、市政建设、PPP项目、扶贫项目等重点、热点工程的实施，评审项目数及评审金额大幅度增长。截至2019年12月底，接受评审项目1144个，评审金额357692万元，综合审减率11.53%，审减金额41242万元。有效地控制了政府投资工程造价，为财政基本建设支出把好了关口，为提高政府投资效益做出了贡献。

二、机构设置

按照决算管理有关规定，部门决算编报内容包括本级和所属预算单位的全部收支情况。纳入2019年度部门决算编报范围的单位包括蓬安县财政投资评审中心本级单位，无下属二级单位。为一级预算单位，属全额拨款的事业单位。县财政投资评审中心共核定事业编制6名。实有在编在岗事业人员6名。

第二部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

本单位2019年度收入、支出总计691.88万元。与2018年相比，收入、支出总计各增加30.84万元，增长4.67%。主要变动原因是财政委托业务大幅度增加。

（图1：收入、支出决算总计变动情况图）

二、收入决算情况说明

2019年本年收入合计684.58万元，其中：一般公共预算财政拨款收入644.58万元，占94.16%；政府性基金预算财政拨款收入40万元，占5.84%。

（图2：收入决算结构图）

三、支出决算情况说明

2019年本年支出合计691.88万元，其中：基本支出114.58万元，占16.56%；项目支出577.30万元，占83.44%。

（图3：支出决算结构图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年财政拨款收入、支出总计691.88万元。与2018年相比，财政拨款收入、支出总计各增加30.84万元，增长4.67%。主要变动原因是财政委托业务大幅度增加。

（图4：财政拨款收入、支出决算总计变动情况）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2019年一般公共预算财政拨款支出644.58万元，占本年支出合计的94.16%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款减少9.16万元，减少4.67%。主要变动原因是财政委托业务大幅度增加。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2019年一般公共预算财政拨款支出651.88万元，主要用于以下方面:

一般公共服务（类）支出637.12万元，占97.73%；社会保障和就业（类）支出4.65万元，占0.71%；医疗卫生支出3.89万元，占0.61%；住房保障支出6.22万元，占0.95%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2019年一般公共预算支出决算数为651.88，完成预算100%。其中：

1. 一般公共服务（类）财政事务（款）财政委托业务支出（项）: 支出决算为500万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

2.一般公共服务（类）财政事务（款）信息化建设（项）: 支出决算为7.3万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

3.一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行支出（项）: 支出决算为99.82万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

4.一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）: 支出决算为30万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

5.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为2.64万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

6.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）:支出决算为1.25万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

7.社会保障和就业资支出（类）行政事业单位离退休（款）机关失业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为6.22万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

8.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）: 支出决算为4.65万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年一般公共预算财政拨款基本支出114.58万元，其中：

人员经费108.17万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金等。
　　公用经费6.41万元，主要包括：办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、租赁费、公务接待费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算为3.32万元，完成预算46.76%，决算数小于预算数的主要原因是未发生车辆保险年审及维修车辆等费用。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算3.25万元，占97.89%；公务接待费支出决算0.07万元，占2.11%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）

1.因公出国（境）经费支出

2019年因公出国（境）费0万元。2019年无因公出国（境）任务安排，无出国（境）团组人次，无因公出国（境）费拨款支出。

因公出国（境）支出决算与上年持平。主要原因是本单位无因公出国任务安排。

2.公务用车购置及运行维护费支出

2019年公务用车购置及运行维护费3.25万元,其中：

公务用车购置支出0万元。2019年没有更新购置公务用车，无公务用车购置费支出。截至2019年12月底，单位共有公务用车1辆，其中：轿车1辆。

公务用车运行维护费支出3.25万元。主要用于评审项目现场踏勘等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

公务用车购置及运行维护费支出决算比上年减少3.35万元，下降50.76%。主要原因是未发生车辆保险年审及维修车辆等费用。

3.公务接待费支出

2019年公务接待费0.07万元。主要用于执行公务、开展业务活动开支的用餐费等。国内公务接待1批次，10人次（不包括陪同人员），共计支出0.7万元，具体内容包括：高坪区评审中心交流学习，接待费0.07万元。

公务接待费支出决算比上年增加0.07万元，上年度未发生公务接待费。主要原因是高坪区评审中心来我中心交流学习。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2019年政府性基金预算拨款支出40万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

本单位没有国有资本经营预算拨款收入，也没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

十、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本单位在年初预算编制阶段，组织对财政投资评审经费项目开展了预算事前绩效评估，对2个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对1个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

本单位按要求对2019年单位整体支出开展绩效自评，从评价情况来看，2019年评审中心围绕贯彻执行县委、县政府、县财政局的核心战略及决策部署，不断加强制度建设，调整优化支出结构，压缩一般性支出，预算执行管理与财务管理工作得到进一步强化，整体制度保障完善，部门内部控制机制健全，部门预算执行情况良好。

（二）单位开展绩效评价结果。

本单位按要求对2019年单位整体支出绩效评价情况开展自评，《蓬安县财政投资评审中心单位2019年单位整体支出绩效评价自评报告》见附件。

本单位自行组织对财政投资评审经费项目开展了绩效评价，《财政投资评审经费项目2019年绩效评价自评报告》见附件。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2019年，本单位机关运行经费支出0万元，与2018年决算数持平主要原因是本单位不属于行政单位或参公管理的事业单位，无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况

2019年，本单位政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。本单位2019年没有实施政府采购，无政府采购支出。

（三）国有资产占有使用情况

截至2019年12月31日，本部门2019年末占有使用的国有资产中没有车辆；无单价50万元以上通用设备，无单价100万元以上专用设备，全部为电脑、打印机等日常办公设备。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政单位取得的财政预算资金。

2.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。 

3.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

4.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

5、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

6.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

7.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

8.“三公”经费：指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

第四部分 附件

附件1：蓬安县财政投资评审中心2019年单位整体支出绩效评价报告

附件2：财政投资评审经费项目2019年绩效评价自评报告

第五部分 蓬安县财政投资评审中心2019年度决算公开附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表

第四部分 附件

附件1：蓬安县财政投资评审中心2019年单位整体支出绩效评价自评报告

附件2：2019年财政投资评审经费项目支出绩效评价自评报告

第五部分 蓬安县财政投资评审中心单位2019年度决算公开附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表