蓬安县机关事业单位社会保险局

2019年度决算公开编制说明

2020年10月

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

县机保局负责本县机关事业单位基本养老保险参保登记、申报核定、保险费征收、个人账户管理、关系转移、待遇核定与支付、基金管理、领取待遇资格认证、个人权益记录管理和数据应用分析；编制本县机关事业单位养老保险及年金征缴计划，编制上报基本养老金支出计划；配合做好财政补助资金结算、基金预算编制；编制上报本县基金 财务和统计报表；县级内控、稽核制度制定、审计稽核与内控管理；档案管理；咨询、查询和举报受理；组织开展政策宣传等工作。

（二）2019年重点工作完成情况。

1、做好退休“中人”调待信访维稳工作

加强“中人”政策宣传和解释力度，强化应急管理，做好应急预案。及时排查日常工作中可能遇到的政策疑问和争议，统一口径，耐心解释，出现问题及时解决，力争把矛盾化解在基层。全年平安，没有出现重大维稳事件。

2、做好基金安全与防控工作

强化基金内部监控，严格执行“专户存储、专款专用”和“收支两条线”管理规定，杜绝挤占、挪用基金，确保基金安全。全年没有发生基金安全事故。

3、基金清欠、追回

一是对各单位实施跟踪管理，制定还款计划，定期追欠；二是通过开展离退休人员养老金待遇资格认证工作，通过实地走访、社区了解等无形认证的方式，对疑似冒领养老金的情况进行调查。

二、机构设置

按照决算管理有关规定，部门决算编报内容包括本级和所属预算单位的全部收支情况。纳入2019年度部门决算编报范围的单位包括蓬安县机保局本级单位，无下属二级单位。

第二部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

本单位2019年度收入总计3185.61万元。与2018年相比，收入总计减少11566.03万元，下降78.41%。主要变动原因是2018年全县全额拨款单位养老保险单位部分由我单位代扣代缴，2019年机关事业单位养老保险转由税务局代收后，相应的单位部分预算指标就下到各个对应单位了，不再由机保局代扣代缴。 

（图1：收入支出决算总计变动情况图）

二、收入决算情况说明

2019年本年收入合计3178.40万元，其中：一般公共预算财政拨款收入3178.40万元，占100%。

（图2：收入决算结构图）

三、支出决算情况说明

2019年本年支出合计3155.15万元，其中：基本支出3127.15万元，占99%；项目支出28万元，占1%。

（图3：支出决算结构图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年财政拨款收入、支出总计3185.61万元。与2018年相比，财政拨款收入、支出总计各减少11566.03万元，下降78.41%。主要变动原因是2018年全县全额拨款单位养老保险单位部分由我单位代扣代缴，2019年机关事业单位养老保险转由税务局代收后，相应的单位部分预算指标就下到各个对应单位了，不再由机保局代扣代缴。

（图4：财政拨款收入、支出决算总计变动情况）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2019年一般公共预算财政拨款支出3155.15万元，占本年支出合计的100%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款支出总计减少11582.59万元，下降78.59%。主要变动原因主要变动原因是2018年全县全额拨款单位养老保险单位部分由我单位代扣代缴，2019年机关事业单位养老保险转由税务局代收后，相应的单位部分预算指标就下到各个对应单位了，不再由机保局代扣代缴。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2019年一般公共预算财政拨款支出3155.15万元，主要用于以下方面:社会保障和就业（类）支出3143.02万元，占99.62%；卫生健康支出5.87万元，占0.19%；住房保障支出6.26万元，占0.20%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2019年一般公共预算支出决算数为3155.15万元，完成预算99.27%。其中：

1.社会保障和就业（类）人力资源和社会保障事务（款）社会保险经办机构（项）：支出决算为1165.24万元，完成预算99.70%，决算数小于预算数的主要原因是人员变动，结余资金收回财政。

2.社会保障和就业（类）人力资源和社会保障事务（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）：支出决算为8.63万元，完成预算92.80%，决算数小于预算数的主要原因是人员变动，结余资金收回财政。

3.社会保障和就业（类）人力资源和社会保障事务（款）机关事业单位职业年金缴费（项）：支出决算为871.68万元，完成预算100.00%，决算数等于预算数。

4.社会保障和就业（类）人力资源和社会保障事务（款）其他行政事业单位离退休支出（项）：支出决算为1097.49万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

5.社会保障和就业（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：支出决算为0.85万元，完成预算86.03%，决算数小于预算数的主要原因是人员变动，结余资金收回财政。

6.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为3.16万元，完成预算99.37%，决算数小于预算数的主要原因是人员变动，结余资金收回财政。

7.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）:支出决算为1.86万元，完成预算96.37%，决算数小于/等于预算数的主要原因是人员变动，结余资金收回财政。

8.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为6.26万元，完成预算97.20%，决算数小于预算数的主要原因是人员变动，结余资金收回财政。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年一般公共预算财政拨款基本支出3127.15万元，其中：

人员经费3115.98万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、离休费、抚恤金、生活补助、住房公积金等。
　　公用经费11.17万元，主要包括：办公费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、租赁费、培训费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费、其他商品和服务支出、办公设备购置等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算100%，决算数与预算数持平的主要原因是2019年本单位无因公出国（境）任务安排、无公务用车购置及运行维护费、无公务接待任务，“三公”经费财政拨款支出为0。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出

2019年因公出国（境）费0万元。2019年无因公出国（境）任务安排，无出国（境）团组人次，无因公出国（境）费拨款支出。

因公出国（境）支出决算与上年持平。主要原因是本单位无因公出国任务安排。

2.公务用车购置及运行维护费支出

2019年公务用车购置及运行维护费0万元,其中：

公务用车购置支出0万元。2019年没有更新购置公务用车，无公务用车购置费支出。截至2019年12月底，单位共有公务用车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。

公务用车购置及运行维护费支出决算与上年持平。主要原因是本单位无公务用车，因此无公务用车购置及运行维护费等相关支出。

3.公务接待费支出

2019年公务接待费0万元。2019年无公务接待任务，无公务接待批次人次，无公务接待费财政拨款支出。

公务接待费支出决算与上年持平。主要原因是本单位无公务接待任务。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

本单位没有政府性基金拨款收入，也没有使用政府性基金安排的支出。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

本单位没有国有资本经营预算拨款收入，也没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

十、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本单位2019年没有项目资金。本单位按要求对2019年单位整体支出开展绩效自评，从评价情况来看我单位本年度部门绩效目标编制科学合理，要素完整，绩效指标细化并量化。绩效目标实际实现程度与预期目标几乎没有偏离度。本年度预算执行情况良好：部门日常公用经费等科目年初预算数与决算数偏差程度控制在10%以内。

（二）单位开展绩效评价结果。

本单位按要求对2019年单位整体支出绩效评价情况开展自评，《蓬安县机关事业单位社会保险局2019年单位整体支出绩效评价报告》见附件。

本单位2019年没有开展项目绩效评价。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2019年，本单位机关运行经费支出11.17万元，比2018年增加0.73万元，增长6.99%。主要原因是人员调资导致增长。

（二）政府采购支出情况

2019年，本单位政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。本单位2019年没有实施政府采购，无政府采购支出。

（三）国有资产占有使用情况

截至2019年12月31日，本部门2019年末占有使用的国有资产中没有车辆；无单价50万元以上通用设备，无单价100万元以上专用设备，全部为电脑、打印机等日常办公设备。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政单位取得的财政预算资金。

2.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

3、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

4.社会保障和就业（类）人力资源和社会保障事务（款）社会保险经办机构（项）：指社保经办机构日常运行支出。

5.社会保障和就业（类）人力资源和社会保障事务（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）：在职职工养老保险单位负担部分。

6.社会保障和就业（类）人力资源和社会保障事务（款）机关事业单位职业年金缴费（项）：职业年金做实。

7.社会保障和就业（类）人力资源和社会保障事务（款）其他行政事业单位离退休支出（项）：离休人员工资及补助。

8.社会保障和就业（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：在职及退休人员医保单位负担部分。

9.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:在职及退休人员医保单位负担部分。

10.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）:在职及退休人员医保单位负担部分。

11.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:在职住房公积金单位负担部分。

12.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

13.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

14.“三公”经费：指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

15.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1：蓬安县机关事业单位社会保险局2019年单位整体支出绩效评价报告

第五部分 蓬安县机关事业单位社会保险局2019年度决算公开附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表