一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

承办遗体防腐、整容、冷藏、接运、火化、骨灰寄存和为丧家提供悼念场所、丧葬用品等殡仪服务。

（二）2018年重点工作完成情况。

全年接运、冷藏遗体600余具，对五保、低保等免除丧葬费用30余万，骨灰寄存200余盒。

二、机构设置

按照决算管理有关规定，部门决算编报内容包括本级和所属预算单位的全部收支情况。纳入2018年度部门决算编报范围的单位包括蓬安县殡仪馆本级单位，无下属二级单位。

三、收入支出决算总体情况说明

本单位2018年度收入、支出总计74万元。与2017年相比，收入、支出总计各增加3万元，增长4%。主要变动原因是增加了1名职工，增加了相应的经费支出。

（图1：收入、支出决算总计变动情况图）

（一）收入决算情况说明

2018年本年收入合计74万元，其中：一般公共预算财政拨款收入74万元，占100%。

（图2：收入决算结构图）

（二）支出决算情况说明

2018年本年支出合计74万元，其中：基本支出64万元，占86%；项目支出10万元，占14%。

（图3：支出决算结构图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年财政拨款收入、支出总计74万元。与2017年相比，财政拨款收入、支出总计各增加3万元，增长4%。主要变动原因是增加了1名职工，增加了相应的经费支出。

（图4：财政拨款收入、支出决算总计变动情况）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年一般公共预算财政拨款支出74万元，占本年支出合计的100%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款增加3万元，增长4%。主要变动原因是增加了增加了1名职工，增加了相应的经费支出。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2018年一般公共预算财政拨款支出74万元，主要用于以下方面:社会保障和就业（类）支出70.3万元，占95%；医疗卫生支出1.7万元，占2.3%；住房保障支出2万元，占2.7%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2018年一般公共预算支出决算数为74，完成预算100%。其中：

1.社会保障和就业（类）社会福利（款）殡葬（项）: 支出决算为70.3万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

2.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为1.14万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

3.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）:支出决算为0.59万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

4.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为1.74万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年一般公共预算财政拨款基本支出74万元，其中：

人员经费71.6万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、住房公积金等。
　　公用经费2.4万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费、其他商品和服务支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算为0.3万元，完成预算100%，决算数与预算数持平的主要原因是严格按照财政安排，厉行节约，反对浪费。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018年度“三公”经费财政拨款支出决算中，，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.3万元，占100%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）

1.因公出国（境）经费支出

2018年因公出国（境）费0万元。2018年无因公出国（境）任务安排，无出国（境）团组人次，无因公出国（境）费拨款支出。

因公出国（境）支出决算与上年持平。主要原因是本单位无因公出国任务安排。

2.公务用车购置及运行维护费支出

2018年公务用车购置及运行维护费0万元,其中：

公务用车购置支出0万元。2018年没有更新购置公务用车，无公务用车购置费支出。截至2018年12月底，单位共有公务用车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。

公务用车购置及运行维护费支出决算与上年持平。主要原因是本单位无公务用车，因此无公务用车购置及运行维护费等相关支出。

3.公务接待费支出

2018年公务接待费0.3万元。主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待5批次，20人次（不包括陪同人员），共计支出0.3万元，具体内容包括：送货、业务交流。

公务接待费支出决算跟上年持平。主要原因是本单位例行勤俭节约。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

本单位没有政府性基金拨款收入，也没有使用政府性基金安排的支出。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

本单位没有国有资本经营预算拨款收入，也没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

十、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

本单位2018年未开展预算绩效管理工作和项目支出绩效评价。

（二）单位开展绩效评价结果。

本单位2018年未开展整体绩效评价和项目支出绩效评价。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2018年，本单位机关运行经费支出0万元，与2017年决算数持平。主要原因是本单位不是行政单位，没有机关运行经费。

（二）政府采购支出情况

2018年，本单位政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2018年12月31日，殡仪馆共有车辆1辆，其他用车1辆，其他用车主要是用运输遗体，无单价50万元以上通用设备，无单价100万元以上专用设备。       

十二、名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政单位取得的财政预算资金。

2.社会保障和就业（类）社会福利（款）殡葬（项）: 指反映财政对民政部门及其他部门举办的火葬场等殡仪事业单位的补助支出等

3.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）: 是预算单位用于行政事业单位职工基本医疗保险缴费的支出。

4.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）: 反映财政部门集中安排的公务员医疗补助经费。

5.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）: 指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。

6.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

7.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

8.“三公”经费：指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

9.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：蓬安县殡仪馆2018年度决算公开附表